Метод структурно-функціонального аналізу банківської системи як інструмент відновлення її фінансової стійкості

У статті розроблено підходи до формування однорідних структурно-функціональних груп банків, критерії виокремлення цих груп, формалізовані правила їх ідентифікації на основі фінансових характеристик, досліджено тенденції та динаміка розвитку банківської системи на основі аналізу структурно-функціонал...

Ausführliche Beschreibung

Gespeichert in:

Bibliographische Detailangaben
Datum:	2016
1. Verfasser:	Заруцька, О.П.
Format:	Artikel
Sprache:	Ukrainian
Veröffentlicht:	Інститут економіки промисловості НАН України 2016
Schriftenreihe:	Економічний вісник Донбасу
Schlagworte:	Фінанси
Online Zugang:	http://dspace.nbuv.gov.ua/handle/123456789/107700
Tags:	Tag hinzufügen Keine Tags, Fügen Sie den ersten Tag hinzu!
Назва журналу:	Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine
Zitieren:	Метод структурно-функціонального аналізу банківської системи як інструмент відновлення її фінансової стійкості / О.П. Заруцька // Економічний вісник Донбасу. — 2016. — № 2 (44). — С. 95-99. — Бібліогр.: 9 назв. — укр.

Institution

Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine

id	irk-123456789-107700
record_format	dspace
spelling	irk-123456789-1077002016-10-25T03:02:48Z Метод структурно-функціонального аналізу банківської системи як інструмент відновлення її фінансової стійкості Заруцька, О.П. Фінанси У статті розроблено підходи до формування однорідних структурно-функціональних груп банків, критерії виокремлення цих груп, формалізовані правила їх ідентифікації на основі фінансових характеристик, досліджено тенденції та динаміка розвитку банківської системи на основі аналізу структурно-функціональних груп. Запропоновані методи дозволяють забезпечити ранню діагностику загроз втрати фінансової стабільності банків, вдосконалювати систему оціночних показників контролю за діяльністю банків. Оцінка банківських ризиків повинна проводитися в напрямку від загальних, системних тенденцій до приватних, властивих окремим банкам або групам банків. При цьому підвищуються вимоги до оцінки поточного стану банківської системи, проведення систематичного структурного аналізу, діагностики фінансової стійкості окремих груп банків. Представлено результати аналізу фінансового стану банків з використанням нейронної мережевої моделі кластеризації - самоорганізаційних карт Кохонена. Обґрунтовано переваги групування банків залежно від структурно-функціональних характеристик. Для проведення адекватного аналізу необхідне використання інструментарію, адаптованого до структури та профілю ризиків конкретних етапів розвитку системи та окремих структурно-функціональних груп банків. Запропоновано використання диференційованого підходу до окремих структурно-функціональних груп банків та динамічного моделювання фінансового стану банків з використанням самоорганізуюючих карт Кохонена. Значення фінансових показників кожного банку отримують нову якісну оцінку з огляду на його місце у змінній системі показників банківської системи. В статье разработаны подходы к формированию однородных структурно-функциональных групп банков, критерии группирования банков, формализованы правила их идентификации на основе финансовых характеристик, исследованы тенденции и динамика развития банковской системы на основе анализа структурно-функциональных групп. Предложенные методы позволяют обеспечить раннюю диагностику угроз потери финансовой стабильности банков, совершенствовать систему оценочных показателей контроля деятельности банков. Оценка банковских рисков должна проводиться в направлении от общих, системных тенденций к частным, присущим отдельным банкам или группам банков. При этом повышаются требования к оценке текущего состояния банковской системы, проведению систематического структурного анализа, диагностики финансовой устойчивости отдельных групп банков. Представлены результаты анализа финансового состояния банков с помощью нейронной сетевой модели кластеризации - самоорганизующейся карты Кохонена. Обоснованы преимущества группирования банков в зависимости от структурно-функциональных характеристик. С целью проведения адекватного анализа необходимо использование инструментария, адаптированного к структуре и профилю рисков конкретных этапов развития системы и отдельных структурно-функциональных групп банков. Предложено использование дифференцированного подхода к отдельным структурно-функциональным группам банков и динамическое моделирование финансового состояния банков с использованием самоорганизующихся карт Кохонена. Значения финансовых показателей каждого банка получают новую качественную оценку в зависимости от его места в динамической системе показателей банковской системы. In the work it’s developed approaches to the forming of homogeneous structural and functional groups of banks, elaborated criteria for separating of groups of banks, formalized their identifiable characteristics, investigated tendencies and dynamics of their development in Ukraine based on analysis of structural and functional groups. Suggested approaches can provide the early diagnostics of threats of banks’ financial stability loss, improve the system of the evaluating control indexes of the banks activities. Evaluation of the bank risks must be held in the direction from general, system tendencies to individual, habitual to some banks or groups of banks. For all this it is necessary to raise demands to the evaluation of the current state of the banking system, carrying out the systematic structure analysis and financial stability diagnostics of the individual groups of banks. The results of analysis of the financial state of banks are presented by means of neuron network model of clusterization - self-organizing map of Kohonen. Advantages of grouping of banks are reasonable depending on structural-functional descriptions. To conduct adequate analysis it is necessary to use the set of instruments adapted to the structure and profile of risks at certain stages of system developing and separate structural and functional banks’ groups. It was suggested to use differentiated approach to individual structural and functional bank groups and dynamic modelling of banks’ financial condition with the help of Kohonen’s self-organizing map. Financial indicators of a certain bank obtain a new qualitative assessment, taking into account his place in a variable system of banking system indicators. 2016 Article Метод структурно-функціонального аналізу банківської системи як інструмент відновлення її фінансової стійкості / О.П. Заруцька // Економічний вісник Донбасу. — 2016. — № 2 (44). — С. 95-99. — Бібліогр.: 9 назв. — укр. 1817-3772 http://dspace.nbuv.gov.ua/handle/123456789/107700 336.71 uk Економічний вісник Донбасу Інститут економіки промисловості НАН України
institution	Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine
collection	DSpace DC
language	Ukrainian
topic	Фінанси Фінанси
spellingShingle	Фінанси Фінанси Заруцька, О.П. Метод структурно-функціонального аналізу банківської системи як інструмент відновлення її фінансової стійкості Економічний вісник Донбасу
description	У статті розроблено підходи до формування однорідних структурно-функціональних груп банків, критерії виокремлення цих груп, формалізовані правила їх ідентифікації на основі фінансових характеристик, досліджено тенденції та динаміка розвитку банківської системи на основі аналізу структурно-функціональних груп. Запропоновані методи дозволяють забезпечити ранню діагностику загроз втрати фінансової стабільності банків, вдосконалювати систему оціночних показників контролю за діяльністю банків. Оцінка банківських ризиків повинна проводитися в напрямку від загальних, системних тенденцій до приватних, властивих окремим банкам або групам банків. При цьому підвищуються вимоги до оцінки поточного стану банківської системи, проведення систематичного структурного аналізу, діагностики фінансової стійкості окремих груп банків. Представлено результати аналізу фінансового стану банків з використанням нейронної мережевої моделі кластеризації - самоорганізаційних карт Кохонена. Обґрунтовано переваги групування банків залежно від структурно-функціональних характеристик. Для проведення адекватного аналізу необхідне використання інструментарію, адаптованого до структури та профілю ризиків конкретних етапів розвитку системи та окремих структурно-функціональних груп банків. Запропоновано використання диференційованого підходу до окремих структурно-функціональних груп банків та динамічного моделювання фінансового стану банків з використанням самоорганізуюючих карт Кохонена. Значення фінансових показників кожного банку отримують нову якісну оцінку з огляду на його місце у змінній системі показників банківської системи.
format	Article
author	Заруцька, О.П.
author_facet	Заруцька, О.П.
author_sort	Заруцька, О.П.
title	Метод структурно-функціонального аналізу банківської системи як інструмент відновлення її фінансової стійкості
title_short	Метод структурно-функціонального аналізу банківської системи як інструмент відновлення її фінансової стійкості
title_full	Метод структурно-функціонального аналізу банківської системи як інструмент відновлення її фінансової стійкості
title_fullStr	Метод структурно-функціонального аналізу банківської системи як інструмент відновлення її фінансової стійкості
title_full_unstemmed	Метод структурно-функціонального аналізу банківської системи як інструмент відновлення її фінансової стійкості
title_sort	метод структурно-функціонального аналізу банківської системи як інструмент відновлення її фінансової стійкості
publisher	Інститут економіки промисловості НАН України
publishDate	2016
topic_facet	Фінанси
url	http://dspace.nbuv.gov.ua/handle/123456789/107700
citation_txt	Метод структурно-функціонального аналізу банківської системи як інструмент відновлення її фінансової стійкості / О.П. Заруцька // Економічний вісник Донбасу. — 2016. — № 2 (44). — С. 95-99. — Бібліогр.: 9 назв. — укр.
series	Економічний вісник Донбасу
work_keys_str_mv	AT zarucʹkaop metodstrukturnofunkcíonalʹnogoanalízubankívsʹkoísistemiâkínstrumentvídnovlennâíífínansovoístíjkostí
first_indexed	2025-07-07T20:18:32Z
last_indexed	2025-07-07T20:18:32Z
_version_	1837020755287605248
fulltext	О. П. Заруцька 95 Економічний вісник Донбасу № 2(44), 2016 УДК 336.71 О. П. Заруцька, доктор економічних наук, Університет митної справи та фінансів, м. Дніпро МЕТОД СТРУКТУРНО-ФУНКЦІОНАЛЬНОГО АНАЛІЗУ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ ЯК ІНСТРУМЕНТ ВІДНОВЛЕННЯ ЇЇ ФІНАНСОВОЇ СТІЙКОСТІ Вступ. Фінансова стабільність банківської сис- теми є чинником забезпечення стабільності фінан- сової та економічної систем і економічної безпеки держави, сприяння або забезпечення стабільності є однією із основних функцій центральних банків. Перший основний принцип ефективного банківсь- кого нагляду визначає сприяння безпеці та надійно- сті банків і банківської системи як першочергову ціль банківського нагляду [1, с. 5]. Застосування міжнародних підходів до аналізу фінансової стійкості в Україні вимагає врахування специфіки вітчизняної банківської системи, зокрема існування значної кількості банків, які суттєво від- різняються за обсягами та структурою активів, ха- рактеристиками ризиків та політикою управління ними, стратегією позиціонування на ринку, чутливі- стю до екзогенних та ендогенних шоків тощо. Мето- дологія аналізу потребує переходу від універсаль- них методик оцінки фінансової стійкості банків до диференційованих підходів до конкретних груп банків залежно від їх профілю ризиків, переліку ос- новних операцій, джерел отримання прибутку, структури основних статей балансу, особливостей клієнтської бази. Аналіз досліджень зазначеної проблеми. Структурно-функціональний аналіз фінансової стій- кості ґрунтується на традиційних підходах до оцін- ки, що включають різні аспекти та напрямки. При визначенні категорії фінансової стійкості встанов- лено широкий спектр підходів, пов'язаний із склад- ністю та суперечністю чинників, які впливають на результати діяльності банків [2, 3]. Дослідження структурно-функціональних характеристик банків доцільно проводити з використанням саме інстру- ментарію карт Кохонена, який забезпечує одночасне врахування системи показників банків і візуальне представлення великих масивів даних. Викорис- тання карт Кохонена для економіко-математичного моделювання ризиків банків та інших фінансових установ знайшло відображення у працях вітчизня- них та іноземних вчених [4, 5]. У той же час, широкі можливості та нерозкритий потенціал даного ме- тоду при вирішенні задачі виокремлення однорід- них об’єктів для формалізації процедур нагляду, по- требує подальшого розвитку. Метою статті є обґрунтування доцільності та можливості виокремлення однорідних груп банків, які є близькими: 1) за структурою основних агрегатів активів, пасивів, доходів та витрат; 2) за пріоритетами у наданні послуг; 3) за рівнем та структурою основних видів бан- ківських ризиків; 4) за реакцією на зовнішні шоки. Такі однорідні структурно-функціональні групи банків (СФГБ), що протягом тривалого пері- оду поєднують банки із відповідними характеристи- ками, мають бути відокремленими та специфічними об’єктами аналізу фінансової стійкості системи та оцінки ризиків, які виникають на трьох різних рів- нях: в окремому банку, в СФГБ та в банківській системі в цілому [6]. Результати дослідження. Останнім часом від- буваються суттєві зміни конфігурації банківської системи, пов’язані із масовим виведенням банків з ринку. У табл. 1 наведена інформація про скоро- чення кількості банків, їх активів та обсягів вкладів фізичних осіб за станом на 01.01.2016 р. За 2014 р. виведено з ринка 22 банки, у першу чергу, наймен- ших банків четвертої групи. За цей рік загальні ак- тиви зросли за рахунок курсової різниці, пов’язаної переоцінкою активів у іноземній валюті. Разом із лі- квідацією банків система втрачала і ресурси у ви- гляді вкладів фізичних осіб. Таблиця 1 Динаміка скорочення банківської системи за період з 01.01.2014 до 01.01.2016 р. На 01.01.2014 р. На 01.01.2015 р. На 01.01.2016 р. Скорочення за 2 роки Кількість банків 180 158 113 -67 1 група 15 16 13 -2 2 група 20 19 18 -2 3 група 23 33 23 0 4 група 122 90 59 -63 Активи, млн грн 1 277 509 1 316 718 1 252 570 -24 939 Вклади, млн грн 441 892 422 733 399 842 -42 050 О. П. Заруцька 96 Економічний вісник Донбасу № 2(44), 2016 За 2015 р. із ринка виведено ще 45 банків, які належали до різних масштабних груп. Незважаючи на подальше зменшення курсу національної валюти і переоцінку активів і пасивів, відбувається помітне скорочення банківського ринку. За 5 місяців 2016 р. виведено ще 8 банків. Ліквідовані банки відрізня- ються не лише за масштабом, але й за місцем на ри- нку банківських послуг. Їх вихід із ринку не завжди був пов’язаний із втратою фінансової стійкості. Структурні зміни банківської системи протягом останніх років досить детально і адекватно опису- ються за допомогою СФГБ-методу. Для оцінювання фінансової стійкості банків ви- користана система з двадцяти трьох структурних ін- дикаторів, розрахованих за даними оприлюдненої квартальної звітності. На основі аналізу карт Кохо- нена, побудованих послідовно на квартальні дати фінансових звітів банків починаючи з 2003 р., роз- раховується схематична карта розподілу банків на однорідні групи, що демонструє взаємне розташу- вання груп, характеристики їх розмірів та середніх значень фінансових показників. Для побудови карт використано програмний продукт Viscovery SOMine. У кластерах поєднуються близькі за значенням структурних індикаторів «образи» банків на різні звітні дати. Дослідження різних варіантів побудови карт із використанням достатньо деталізованих сис- темних індикаторів показали, що конфігурація роз- ташування груп банків на карті зберігається протя- гом тривалого часу, а зміни структурно-функціона- льних характеристик кожної групи демонструють об’єктивно існуючі відмінності цих груп. На рис. 1 наведена карта Кохонена, побудована за даними звітності банків у період з 01.01.2009 до 01.01.2016 р. Рис. 1. Розподіл банків на СФГБ за станом на 1 січня 2016 р. Примітка. Авторська розробка, складено автором на основі [7]. Фінансово стійкими є банки із збалансованою структурою балансу, тобто контрольованим рівнем основних видів ризиків. Такі групи знаходяться в центі карти: ц-А/ю (група центрального розміщення із значним обсягом кредитів, наданих юридичним особам) та ц-А/в (група центрального розміщення із підвищеною часткою високоліквідних активів). Інші групи характеризуються специфічними харак- теристиками. Географічне сусідство областей на карті Кохонена є свідченням близьких характерис- тик, діагональна відстань – про значні відмінності. Навіть якщо функціональна спеціалізація, що супро- воджується відповідним структурним дисбалансом, забезпечує банку певні тимчасові переваги, її на- слідком обов’язково є підвищення вразливості бан- ку до впливу негативних зовнішніх чинників, не- здатність до динамічної адаптації до трансформа- ційних змін на ринку. Даний висновок підтвердже- ний значною кількістю банків, що втратили фінан- сову стійкість під час фінансово-економічної кризи 2008-2009 рр. Враховуючи загальний стійкий розподіл ринку банківських послуг, при оцінці ризику необхідно спиратися саме на ознаки того сегменту ринку, до якого належить конкретний банк. Природа струк- турно-функціональних характеристик банку має бути контрольованою, щоб не перетворюватися у додатковий структурний ризик, притаманний біль- шості банків. Наприклад, група банків роздрібного кредитування А/ф має підвищений рівень комісій- них доходів у структурі прибутку, великий розмір резервів під кредитні ризики порівняно із середнім значенням у системі. Група банків, залежних від мі- жбанківських ресурсів З/м, характеризується підви- щеними валютними ризиками через значну частку зобов’язань у іноземній валюті. Виходячи із вищеза- значеного, фінансово стійкими, на наш погляд, можна вважати лише банки із збалансованою струк- турою активів і пасивів. Дослідження структури та характеристик СФГБ проводиться на основі аналізу кількості бан- ків у кожній групі та питомої ваги активів цих банків у сукупному обсязі активів системи. Таким чином більш повно виявляються сфери підвищених ризи- ків та їх вплив на загальну фінансову стійкість. Порівняння розподілу банків на групи за да- ними двох останніх звітів наведено у табл. 2. Банки центральної групи ц займають, як пра- вило, найбільшу частину карти. За станом на 01.07.2015 р. центральна група не розподілялася на підгрупи, тому її розміри порівнюються з двома цен- тральними групами ц-А/ю та ц-А/в. Розмір центра- льної групи виступає важливим індикатором фінан- сової стійкості банківської системи. Групи банків А/цп та А/цп-З/ф/п, сформовані на 1 липня 2015 р. порівнюються із групою А/цп на 1 січня 2016 р. Для інших СФГБ дотримується повна відповідність між назвою і місцем розташування на карті Кохонена. О. П. Заруцька 97 Економічний вісник Донбасу № 2(44), 2016 Таблиця 2 Порівняння характеристик розподілу банків на СФГБ за станом на 1 липня 2015 р. та 1 січня 206 р. На 01.07.2015 р. На 01.01.2016 р. Відхилення СФГБ кількість банків активи, млрд грн СФГБ кількість банків активи, млрд грн кількість банків активи, млрд грн ц 47 651 473 ц-А/ю 18 393 025 -4 185 949 ц-А/в 25 444 397 А/цп 2 1 624 А/цп 12 25 301 2 -321 631 А/цп- З/ф/п 8 345 308 З/м 4 68 821 5 74 047 1 5 226 А/м 5 3 932 2 2 531 -3 -1 401 З/ю/с 11 4 935 4 1 205 -7 -3 730 З/ф/с 8 14 830 4 2 790 -4 -12 040 З/інш 7 3 322 9 15 510 2 12 188 А/в-З/п 11 17 873 8 2 146 -3 -15 727 З/ф/п 15 135 019 7 124 753 -8 -10 266 А/ф 8 13 734 15 156 277 7 142 543 вал/зб 3 2 846 2 2 120 -1 -726 пробл 6 38 535 2 8 468 -4 -30 067 135 1 302 251 113 1 252 570 -22 -49 681 Група пробл, яка постійно формується у край- ньому кутовому положенні на карті, охоплює най- більш проблемні банки Зазвичай банки групи швид- ко виводяться з ринку, тому склад групи є невели- ким і дуже мінливим. На рівні окремих банків СФГБ-метод дозволяє отримувати додаткову інформацію про реальний стан та динаміку розвитку банку через порівняння із відповідною групою і узагальнення аналогічних рис, а також можливість врахування досвіду інших банків для визначення сфер підвищених ризиків. СФГБ відображає якісні особливості групи, ознаки проблемності, профіль ризику та перспективи роз- витку. Наприклад, наближення точки положення банку до місця на карті, де розміщався інший проб- лемний банк, є сигналом підвищених ризиків. Оцінюючи фінансовий стан кожного банку групи, слід враховувати термін перебування у СФГБ, проводити аналіз траєкторії банку на карті за кілька звітних кварталів. Траєкторія розвитку кож- ного банку – це ламана лінія, що поєднує точки роз- ташування банку на карті на послідовні дати звітно- сті і характеризує ступінь зв’язку цього банку із гру- пами, до яких він належить. Структурно-функціональний аналіз визнача- ється у філософії як метод дослідження системних об'єктів, насамперед соціально-економічних систем, різних форм суспільного життя на основі виділення в них структурних складових і їх ролей (функцій) в системі. У рамках структурно-функціонального під- ходу в соціології вироблене правило дослідження будь-яких систем: для виявлення сутності деякого об’єкту потрібно проаналізувати основні його функції в більш широкому контексті, а для цього по- трібно шукати прямі і побічні наслідки, позитивні та негативні прояви. У кібернетиці структурно-функціональний ме- тод визначається як підхід до опису і пояснення системи, при якому досліджуються її елементи і за- лежності між ними в рамках єдиного цілого. Кожен елемент виконує визначені функції, що задовольня- ють потреби системи. Діяльність елементів системи програмується загальною структурною організа- цією, займаними ними позиціями і виконуваними ролями. Сутність структурно-функціонального ме- тоду полягає у розділенні складного об'єкта на скла- дові частини, вивченні зв'язків між ними та визна- ченні притаманних їм специфічних функцій, спря- мованих на задоволення відповідних потреб сис- теми, управління з урахуванням цілісності останньої та її взаємодії із зовнішнім середовищем. Головна задача управління великими системами полягає у пошуку і реалізації управлінських впливів, які в умовах зовнішніх і внутрішніх збурень зможуть за- безпечити гомеостатичний стан функціонування і розвитку системи. Системні дослідження показують, що визнача- льною умовою поведінки складних економічних систем є їх нерівномірна самоорганізація, функціо- нальна стійкість в неврівноважених умовах. Якщо стан рівноваги є необхідною умовою стаціонарного існування управлінських систем, то неврівноваже- ний стан являє собою істотний момент переходу в новий стан, в якому управлінська система набуває іншого рівня організації і продуктивності. Набува- ючи в нових умовах функціонування стабілізуючого стану, управлінська система проходить свої врівно- О. П. Заруцька 98 Економічний вісник Донбасу № 2(44), 2016 важені стани як проміжні етапи на траєкторіях не- врівноваженої самоорганізації. Висновки. При дослідженні банківських ризи- ків за СФГБ-методом вивчається відхилення струк- турних характеристик банків кожної СФГБ від се- редніх значень банків збалансованої групи. СФГБ- метод також дозволяє здійснювати моделювання по- ложення банку, що може бути корисним для мене- джменту банку, у разі прийняття тих чи інших управлінських рішень, пов’язаних із зміною страте- гії. Дослідження прогнозного положення банку на карті є елементом стрес-тестування та хеджування ризиків. Достатньо формалізований апарат виокре- млення однорідних банківських груп надає широкі можливості топ-менеджерам банків, які вирішують задачу підтримки контрольованого рівня фінансової стійкості конкретного банку та мають доступ до оприлюдненої звітності інших банків. Структурно-функціональний аналіз ризиків, які загрожують втраті фінансової стійкості банків- ської системи, має спиратись на дослідження її функціональних характеристик, здатності викону- вати усі завдання, що визначаються конкретними умовами розвитку економічної системи країни. На нашу думку, саме диференційований за групами банків аналіз ризиків забезпечить резистентність банківської системи, стійкість до зовнішніх та внут- рішніх шоків. Впровадження відповідного інстру- ментарію потребує змін до базових нормативних до- кументів Національного банку України [8, 9]. Мето- дика аналізу та регуляторного впливу на струк- турно-функціональні групи банків має вдосконалю- ватися і розвиватися разом із сучасними міжнарод- ними підходами. Література 1. Основні принципи ефективного банківсь- кого нагляду [Електронний ресурс]. – Режим дос- тупу: https://bank.gov.ua/control/uk/publish/article? art_id=75529&cat_id=17823467. 2. Кочетков В. М. Організація управління фінансовою стійкістю банку в ринкових умовах: монографія / В. М. Кочетков. – К.: Вид-во Європейського університету, 2003. – 300 с. 3. Лук’яненко І.Г. Оцінка ймовірності на- стання кризових явищ в фінансовому секторі Ук- раїни / І.Г. Лук’яненко // Науковий журнал „Бізнес Інформ”. – 2011. – №5(2). – С. 50-54. 4. Дебок Г. Анализ финансовых данных с помощью самоорга- низующихся карт : пер. с англ. / Г. Дебок, Т. Кохонен ; Нац. фонд подготовки кадров. – М.: АЛЬПИНА, 2001. – 317 с. 5. Матвійчук А.В. Аналіз та прогнозування розвитку фінансово-економічних систем із використанням теорії нечіткої логіки / А.В. Матвійчук. – К. : Центр навчальної літератури, 2005. – 208 с. 6. Заруцька О. П. Банківський нагляд з використанням структурно-функціонального ана- лізу: теорія, світовий і вітчизняний досвід: моно- графія / О. П. Заруцька. – Суми: ДВНЗ «УАБС НБУ», 2013. –379 с. 7. Фінансова звітність банків України [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.bank.gov.ua/control/uk/publish/category ? cat_id=64097. 8. Методичні вказівки з інспекту- вання банків “Система оцінки ризиків” [Електрон- ний ресурс]: Постанова Правління Національного банку України від 15.03.04 р. № 104. – Режим дос- тупу: http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/v0104 500-04. 9. Положення про порядок визначення рейтингових оцінок за системою CAMELS [Елек- тронний ресурс]: Постанова Правління Національ- ного банку України від 08.05.2002 №171. – Режим доступу: http://zakon5.rada.gov.ua/laws/show/v01715 00-02. Заруцька О. П. Метод структурно-функціо- нального аналізу банківської системи як інстру- мент відновлення її фінансової стійкості У статті розроблено підходи до формування од- норідних структурно-функціональних груп банків, критерії виокремлення цих груп, формалізовані пра- вила їх ідентифікації на основі фінансових характе- ристик, досліджено тенденції та динаміка розвитку банківської системи на основі аналізу структурно- функціональних груп. Запропоновані методи дозво- ляють забезпечити ранню діагностику загроз втрати фінансової стабільності банків, вдосконалювати систему оціночних показників контролю за діяльні- стю банків. Оцінка банківських ризиків повинна проводи- тися в напрямку від загальних, системних тенденцій до приватних, властивих окремим банкам або гру- пам банків. При цьому підвищуються вимоги до оці- нки поточного стану банківської системи, прове- дення систематичного структурного аналізу, діагно- стики фінансової стійкості окремих груп банків. Представлено результати аналізу фінансового стану банків з використанням нейронної мережевої моделі кластеризації – самоорганізаційних карт Ко- хонена. Обґрунтовано переваги групування банків залежно від структурно-функціональних характери- стик. Для проведення адекватного аналізу необхідне використання інструментарію, адаптованого до структури та профілю ризиків конкретних етапів розвитку системи та окремих структурно-функціо- нальних груп банків. Запропоновано використання диференційованого підходу до окремих структурно- функціональних груп банків та динамічного моде- лювання фінансового стану банків з використанням самоорганізуюючих карт Кохонена. Значення фі- нансових показників кожного банку отримують нову якісну оцінку з огляду на його місце у змінній системі показників банківської системи. Ключові слова: фінансова стійкість банків, кластерний аналіз, фінансові показники банків. О. П. Заруцька 99 Економічний вісник Донбасу № 2(44), 2016 Заруцкая Е. П. Метод структурно-функцио- нального анализа банковской системы как ин- струмент восстановления ее финансовой устой- чивости В статье разработаны подходы к формирова- нию однородных структурно-функциональных групп банков, критерии группирования банков, формализованы правила их идентификации на ос- нове финансовых характеристик, исследованы тен- денции и динамика развития банковской системы на основе анализа структурно-функциональных групп. Предложенные методы позволяют обеспечить ран- нюю диагностику угроз потери финансовой ста- бильности банков, совершенствовать систему оце- ночных показателей контроля деятельности банков. Оценка банковских рисков должна прово- диться в направлении от общих, системных тенден- ций к частным, присущим отдельным банкам или группам банков. При этом повышаются требования к оценке текущего состояния банковской системы, проведению систематического структурного ана- лиза, диагностики финансовой устойчивости от- дельных групп банков. Представлены результаты анализа финансо- вого состояния банков с помощью нейронной сете- вой модели кластеризации - самоорганизующейся карты Кохонена. Обоснованы преимущества груп- пирования банков в зависимости от структурно- функциональных характеристик. С целью проведе- ния адекватного анализа необходимо использование инструментария, адаптированного к структуре и профилю рисков конкретных этапов развития си- стемы и отдельных структурно-функциональных групп банков. Предложено использование диффе- ренцированного подхода к отдельным структурно- функциональным группам банков и динамическое моделирование финансового состояния банков с ис- пользованием самоорганизующихся карт Кохонена. Значения финансовых показателей каждого банка получают новую качественную оценку в зависимо- сти от его места в динамической системе показате- лей банковской системы. Ключевые слова: финансовая устойчивость банков, кластерный анализ, финансовые показатели банков. Zarutskaya O. Using the method of structural- functional analysis of the banking system as a tool to restore its financial stability In the work it’s developed approaches to the form- ing of homogeneous structural and functional groups of banks, elaborated criteria for separating of groups of banks, formalized their identifiable characteristics, in- vestigated tendencies and dynamics of their develop- ment in Ukraine based on analysis of structural and functional groups. Suggested approaches can provide the early diagnostics of threats of banks’ financial sta- bility loss, improve the system of the evaluating control indexes of the banks activities. Evaluation of the bank risks must be held in the di- rection from general, system tendencies to individual, habitual to some banks or groups of banks. For all this it is necessary to raise demands to the evaluation of the current state of the banking system, carrying out the sys- tematic structure analysis and financial stability diag- nostics of the individual groups of banks. The results of analysis of the financial state of banks are presented by means of neuron network model of clusterization - self-organizing map of Kohonen. Ad- vantages of grouping of banks are reasonable depending on structural-functional descriptions. To conduct ade- quate analysis it is necessary to use the set of instru- ments adapted to the structure and profile of risks at cer- tain stages of system developing and separate structural and functional banks’ groups. It was suggested to use differentiated approach to individual structural and functional bank groups and dynamic modelling of banks’ financial condition with the help of Kohonen’s self-organizing map. Financial indicators of a certain bank obtain a new qualitative assessment, taking into ac- count his place in a variable system of banking system indicators. Keywords: financial stability of banks, cluster analysis, financial bank indicators. Стаття надійшла до редакції 02.06.2016 Прийнято до друку 22.06.2016

Метод структурно-функціонального аналізу банківської системи як інструмент відновлення її фінансової стійкості

Institution

Ähnliche Einträge