Система и методы современного банковского кредитования в Украине
Успешное развитие украинской экономики сдерживается ограниченностью инвестиционных ресурсов, поэтому особое значение приобретает дальнейшее совершенствование банковского кредитования, как одного из источников привлечения cредств. В статье рассмотрены система и методы банковского кредитования в Украи...
Збережено в:
| Дата: | 2007 |
|---|---|
| Автор: | |
| Формат: | Стаття |
| Мова: | Russian |
| Опубліковано: |
Кримський науковий центр НАН України і МОН України
2007
|
| Назва видання: | Культура народов Причерноморья |
| Теми: | |
| Онлайн доступ: | http://dspace.nbuv.gov.ua/handle/123456789/34532 |
| Теги: |
Додати тег
Немає тегів, Будьте першим, хто поставить тег для цього запису!
|
| Назва журналу: | Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine |
| Цитувати: | Система и методы современного банковского кредитования в Украине / В.В. Чапчай // Культура народов Причерноморья. — 2007. — № 97. — С. 98-101. — Бібліогр.: 7 назв. — рос. |
Репозитарії
Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine| id |
irk-123456789-34532 |
|---|---|
| record_format |
dspace |
| spelling |
irk-123456789-345322012-06-04T13:18:55Z Система и методы современного банковского кредитования в Украине Чапчай, В.В. Проблемы материальной культуры – ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ Успешное развитие украинской экономики сдерживается ограниченностью инвестиционных ресурсов, поэтому особое значение приобретает дальнейшее совершенствование банковского кредитования, как одного из источников привлечения cредств. В статье рассмотрены система и методы банковского кредитования в Украине, дана характеристика основных принципов, раскрыта сущность новых методов и форм кредитования в современных условиях, их особенности. Успішний розвиток української економіки стримується обмеженістю інвестиційних ресурсів, тому особливе значення набуває подальшого розвитку і вдосконалення банківського кредитування, як одного з джерел залучення засобів. У статті розглянуті система і методи банківського кредитування в Україні, дана характеристика основних принципів, розкрита суть нових методів і форм кредитування в сучасних умовах, їх особливості. Annotation. Successful development of the Ukrainian economy restrains temper by narrow-mindedness of investment resources, therefore the special value acquires further development and perfection of the bank crediting, as one of sources of bringing in of facilities. In the article the system and methods of the bank crediting is considered in Ukraine, description of basic principles is given, essence of new methods and forms of crediting is exposed in modern terms, their feature. 2007 Article Система и методы современного банковского кредитования в Украине / В.В. Чапчай // Культура народов Причерноморья. — 2007. — № 97. — С. 98-101. — Бібліогр.: 7 назв. — рос. 1562-0808 http://dspace.nbuv.gov.ua/handle/123456789/34532 ru Культура народов Причерноморья Кримський науковий центр НАН України і МОН України |
| institution |
Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine |
| collection |
DSpace DC |
| language |
Russian |
| topic |
Проблемы материальной культуры – ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ Проблемы материальной культуры – ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ |
| spellingShingle |
Проблемы материальной культуры – ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ Проблемы материальной культуры – ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ Чапчай, В.В. Система и методы современного банковского кредитования в Украине Культура народов Причерноморья |
| description |
Успешное развитие украинской экономики сдерживается ограниченностью инвестиционных ресурсов, поэтому особое значение приобретает дальнейшее совершенствование банковского кредитования, как одного из источников привлечения cредств. В статье рассмотрены система и методы банковского кредитования в Украине, дана характеристика основных принципов, раскрыта сущность новых методов и форм кредитования в современных условиях, их особенности. |
| format |
Article |
| author |
Чапчай, В.В. |
| author_facet |
Чапчай, В.В. |
| author_sort |
Чапчай, В.В. |
| title |
Система и методы современного банковского кредитования в Украине |
| title_short |
Система и методы современного банковского кредитования в Украине |
| title_full |
Система и методы современного банковского кредитования в Украине |
| title_fullStr |
Система и методы современного банковского кредитования в Украине |
| title_full_unstemmed |
Система и методы современного банковского кредитования в Украине |
| title_sort |
система и методы современного банковского кредитования в украине |
| publisher |
Кримський науковий центр НАН України і МОН України |
| publishDate |
2007 |
| topic_facet |
Проблемы материальной культуры – ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ |
| url |
http://dspace.nbuv.gov.ua/handle/123456789/34532 |
| citation_txt |
Система и методы современного банковского кредитования в Украине / В.В. Чапчай // Культура народов Причерноморья. — 2007. — № 97. — С. 98-101. — Бібліогр.: 7 назв. — рос. |
| series |
Культура народов Причерноморья |
| work_keys_str_mv |
AT čapčajvv sistemaimetodysovremennogobankovskogokreditovaniâvukraine |
| first_indexed |
2025-07-03T15:35:52Z |
| last_indexed |
2025-07-03T15:35:52Z |
| _version_ |
1836640583492304896 |
| fulltext |
Хусейнова А.Ш.
ПРОБЛЕМА ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТА
98
- имеете стабильную работу и заработную плату
- умеете правильно планировать свой семейный бюджет и т. д.».
А как быть тем, кто работает на постоянной основе, но с невысокими доходами, например учителям,
врачам и т.д. Конечно, в некоторых банках есть программы льготного кредитования в рамках совместной
программы с государственным фондом содействия молодежному жилищному строительству. Но насколько,
на сегодняшний день, государство заинтересовано в помощи молодым семьям? Нам известно. Если бы го-
сударство сотрудничало с банком или банки – с государством, разрабатывая доступные схемы погашения,
хотя бы для молодых семей. То меньше было бы разводов среди только образовавшихся семей. Ведь для
образовавшейся семьи важно быть самостоятельными, независимыми. Это как «новое, маленькое государ-
ство», в котором разрабатывается свой кодекс законов, прав, правил и обязанностей, формируя семейный
бюджет, а также есть свой президент и его заместители. Если способствовать развитию образовавшимся
«новым государствам», то получится сильная большая семья–государство, в которой будет только один
президент, в которой будет развиваться экономика, увеличиваться бюджет, усовершенствуется уровень
жизни. Отсюда следует и усовершенствование медицины, обучения, производства и т.д. Все это зависит от
государства, а именно от вышестоящих органов власти, которые сами смогут помочь своему развитию. А
также, я думаю, и банки должны быть заинтересованы в развитии государства и, сотрудничая с ним способ-
ствовать его росту.
Чапчай В.В.
СИСТЕМА И МЕТОДЫ СОВРЕМЕННОГО БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
В УКРАИНЕ
Организация банковского кредитования в Украине представляет собой систему, которая отвечает ха-
рактеру рыночных отношений и охватывает принципы, объекты и методы кредитования, механизмы пре-
доставления и погашения займов, а также банковский контроль в процессе кредитования.
Для современной системы кредитования характерны следующие признаки:
1. Договорная основа: все вопросы, которые возникают по поводу кредитования, решаются непосредст-
венно между банком и заемщиком. Кредитные отношения между банком и заемщиком строятся на основах
партнерства. Это означает, что все вопросы, связанные с процессом кредитования, стороны решают на до-
говорной основе, заключая кредитный договор. Согласно договору каждая из сторон берет на себя опреде-
ленные обязательства относительно выполнения условий договора. При рыночных условиях изменился ха-
рактер кредитных договоров, активную роль стали выполнять оба субъекта настоящих договоров на пари-
тетных началах в пределах правового поля деятельности кредитора и заемщика.
2. Коммерческая основа: коммерческие банки осуществляют кредитные операции за счет собственных
и привлеченных средств, то есть в пределах имеющихся кредитных ресурсов. Основными источниками
формирования банковских кредитных ресурсов являются собственные средства банка (фонды банка, нерас-
пределенная прибыль), остатки на расчетных и текущих валютных счетах, привлеченные средства юриди-
ческих и физических лиц на депозитные счета до востребования и срочные счета, межбанковские кредиты и
средства, полученные от выпуска ценных бумаг. Учреждения банка имеют право продавать (покупать) кре-
дитные ресурсы у банков других систем при условии большей выгоды, но с разрешения вышестоящего ор-
гана управления банком.
3. Либеральная основа: клиент не вынужден держаться какого–то определенного банка, а сам выбирает
кредитное учреждение, услугами которого он хотел бы воспользоваться; ему предоставлено право откры-
вать ссудные счета не в одном, а в нескольких банках. Либерализация системы кредитования расширяет
возможности клиента получить кредит и создает условия для развития межбанковской конкуренции.
Важным условием кредитования является приоритетность предоставления кредитов, которая определя-
ется эффективностью мероприятий кредитования, мерой кредитного риска и размером ожидаемой банком
прибыли от данной кредитной операции.
Особое предпочтение при кредитовании рекомендуется отдавать таким категориям заемщиков, которые
выполняют следующие условия: обеспечивают своевременное и полное выполнение договорных обяза-
тельств и сохраняют свои средства на депозитах и других счетах в инвестиционном банке.
Обязательным условием кредитования должно быть использование собственных средств заемщика в
финансировании коммерческого контракта (целевой программы, технического проекта). То есть, желатель-
но, чтобы заемщик и кредитор принимали общее участие в финансировании проекта или контракта на па-
ритетных началах, хотя, как правило, банк берет на себя большую сумму (в пределах 70–90% стоимости
контракта или проекта). Но в соответствии с действующим украинским законодательством ни один из вы-
данных кредитов не может превышать 25% собственных средств банка, а общий объем предоставленных
кредитов не может превышать восьмикратного размера собственных средств коммерческого банка.
Действующая система кредитования зависит не только от ресурсов, а и от установленных НБУ эконо-
мических нормативов деятельности коммерческих банков и требований относительно формирования обяза-
тельных, страховых и резервных фондов. Эти нормативы регламентируют максимально допустимый объем
привлеченных средств, размер резервных фондов, предельную сумму выдачи кредита, который делает кре-
дитный механизм зависимым от ликвидности балансов коммерческих банков.
В настоящее время принципиально изменился подход банков к организации кредитных отношений;
Проблемы материальной культуры – ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ
99
состоялся переход от объектного кредитования к кредитованию субъекта, то есть кредитованию юридиче-
ских или физических лиц; к унификации методов кредитования клиентов независимо от их отраслевого
подчинения и форм собственности. Сложилась система многовариантного кредитования, когда заемщики и
банки, пользуясь своим правом, выбирают наиболее приемлемую для них форму: кредиты, которые посто-
янно находятся в обороте заемщика, или средства, которые покрывают временный разрыв в платежном обо-
роте.
Вместе с тем современная система кредитования не отказывается и от традиционных общих принци-
пов, которые гарантируют возвратности банковского займа. В мировой практике и до сих пор наиболее на-
дежным считают залоговое право (в том числе ипотека, залог, поручительство и гарантии, система страхо-
вания), которое дает возможность банку минимизировать кредитный риск.
Как уже было сказано, в современных условиях акценты в механизме предоставления займов смести-
лись из выбора объекта на оценку субъекта соглашения. Коммерческие и партнерские отношения между
участниками соглашения исключают диктат кредитора относительно определения объекта кредитования.
Рискованные операции, которые дают наибольший доход банка, нуждаются в изучении не только эффек-
тивности мероприятий (проектов), под которые выделяются средства, а и кредитоспособности клиента.
Коммерческие банки, исходя из приоритетов денежно-кредитной политики, собственных интересов и
потребностей заемщиков, могут применять разные методы кредитования, которые определяют форму ссуд-
ного счета, порядок выдачи и погашения, методы контроля за целевым использованием кредита и средства
регулирования задолженности.
В банковской практике известно два основных метода кредитования.
Первый метод используют при одноразовой выдаче кредита на конкретный срок, когда вопрос о пре-
доставлении займа каждый раз решают индивидуально, с обязательным оформлением пакета документов,
необходимых для получения займа.
Второй метод используют при выдаче кредита по мере возникновения потребности в нем на протяже-
нии заранее обусловленного срока. При этом документы, необходимые для выдачи займа, оформляют толь-
ко один раз в начале кредитного соглашения между банком и заемщиком. Такие кредиты выдают в преде-
лах заранее установленного банком лимита кредитования, который исчерпывается по мере того, как заем-
щик использует ссудные средства.
С помощью первого метода банки могут выдавать:
- одноразовые займы;
- гарантийные (резервные) займы.
С помощью второго метода банки могут использовать:
- кредитование через открытие кредитной линии;
- кредитование через открытие контокоррентного счета;
- овердрафтовое кредитование.
Одноразовые кредиты выдают, как правило, с обычного кредитного счета на удовлетворение опреде-
ленной целевой потребности клиента в средствах на строго обусловленный срок и в день, следующий за за-
ключением кредитного договора. Таких кредитов клиент может получить несколько (в том числе в разных
банках). Каждый кредит выдают с отдельного кредитного счета.
Гарантийные займы выдают с обычного кредитного счета – одноразово, но на протяжении обусловлен-
ного договором периода, когда у клиента может возникнуть потребность в заемных средствах.
Кредитование через открытие кредитной линии предусматривает, что заемщик может получать кредит
с обычного текущего счета в любое время на протяжении обусловленного договором периода и до тех пор,
пока исчерпается установленный банком лимит. Причем кредитные средства каждый раз выдают с того же
самого счета. На рис. 1. представлены виды кредитных линий.
Рис. 1. Виды кредитных линий
Кредитная линия – это юридически оформленное обязательство банка предоставить заемщику на про-
тяжении определенного периода кредит в пределах согласованного лимита.
Особенность кредитной линии, как формы финансирования, заключается в том, что она не является
безусловно обязательным контрактом. Банк может аннулировать соглашение, если, например, он признает,
что финансовое состояние клиента существенным образом ухудшилось и есть сомнения относительно его
способности выполнить условия договора. Заемщик также имеет право частично или полностью отказаться
от пользования кредитной линией.
Кредитная линия, как правило, открывается на срок до одного года. Заключая соглашение на кредит-
Кредитные линии
Возобновляемые (револьверные)
Невозобновляемые
Целевые (рамочные)
Чапчай В.В.
СИСТЕМА И МЕТОДЫ СОВРЕМЕННОГО БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В УКРАИНЕ
100
ную линию, следует учитывать, что она может предусматривать ряд условий, которые ограничивают дея-
тельность заемщика. Соглашение нередко сопровождается требованием относительно хранения клиентом
минимального компенсационного остатка на текущем (депозитном) счете в банке в пределах 20–30% от
суммы кредитной линии, или создание резерва кредита, чтобы в случае возникновения сомнений в погаше-
нии ссуды за счет этого резерва платить ссудный процент (одна из разновидностей дисконтного кредита).
Чтобы убедиться, что линия используется по назначению, коммерческие банки европейских стран ино-
гда прибегают к так называемого «периоду очищения» – 60–дневному сроку, на протяжении которого не
выдается ни одного кредита. В Украине такие требования не практикуются, поскольку большинство заем-
щиков (малых фирм) просто не имеют возможности «очистить» линию. Кроме того, давление банковской
конкуренции и желание сохранить связи с клиентами удерживают от попыток прибегать к таким ограниче-
ниям.
Наиболее распространенными являются сезонная, невозобновляемая и возобновляемая кредитные ли-
нии.
Сезонная кредитная линия открывается банком при условии, когда фирме периодически не хватает
оборотных средств из–за сезонной цикличности производства или необходимости создания товарных запа-
сов на складе. Кредиты этого вида погашаются после истечения производственного цикла за счет выручки
от продажи продуктов производства. Погашение долга и процентов осуществляется единовременно. Риск
банка за открытие сезонной кредитной линии состоит в опасности непогашения кредита, обусловленной
внезапным падением спроса, снижением цен, неурожаем и т.п. Вот почему, как правило, банк требует обес-
печения такой кредитной линии собственностью заемщика.
Невозобновляемая кредитная линия предусматривает, что в случае исчерпания лимита кредитования по
кредитной линии и погашения займа отношения между банком и заемщиком прекращаются.
Револьверный, или автоматически возобновляемый, кредит – это ссуда, которая предоставляется бан-
ком клиенту в пределах установленного лимита задолженности, который используется полностью или час-
тями и возобновляется по мере погашения прежде выданного кредита.
Возобновляемая кредитная линия открывается банком, если заемщику постоянно не хватает оборотных
средств, необходимых для поддержания непрерывного роста объема производства. Кредитная линия дает
ему возможность покрывать потребность в оборотном капитале, которая постоянно увеличивается. Срок
такого займа обычно выходит за пределы одного года. Возвратив часть долга, заемщик может получить но-
вый займ в пределах установленного лимита и срока действия договора. Часто револьверный кредит может
пересматриваться относительно срока его погашения. Задолженность за такой кредитной линии изменяется
волнообразно, на ссудном счете всегда есть непогашенный остаток, который может быть постоянным ис-
точником формирования оборотных средств. Именно поэтому этот кредит часто образно называют «вечно-
зеленой» ссудой.
Револьверный кредит, как правило, является незащищенным, поэтому его открывают финансово на-
дежным заемщикам. Этот метод кредитования иногда относят к бланковым кредитам. Кредитоспособность
клиента определяется на основании бухгалтерского баланса и финансового отчета о доходах и расходах
фирмы. Банк рассматривает денежные потоки фирмы и ликвидные активы как источник возврата кредита.
Стоимость кредитной линии оценивается по двум критериям. Первым является потребность немедлен-
но уплатить комиссионные платежи. Фактически это и является ценой банковского обязательства держать
линию действующей. Цена зависит от стоимости всей линии или ее неиспользованной части, и, кроме того,
от репутации заемщика, разных услуг, которые предоставляются банком, и т.п. Вторым критерием стоимо-
сти кредитной линии является процентная ставка. Как правило, все кредитные линии имеют дифференци-
рованные процентные ставки, которые базируются на принципах денежного рынка плюс премия за риск.
Таким образом, кредитная линия – это гибкий механизм краткосрочного кредитования, благодаря кото-
рому удовлетворяется временная потребность заемщика в оборотных средствах. Выгодность кредитной ли-
нии в том, что клиент имеет доступ к необходимым ему кредитным ресурсам, но платит процент лишь за ту
сумму, которую фактически взял на данный момент. Кредитные линии открываются на определенное вре-
мя, чаще всего на год. Большинство из них обеспечивает клиенту продолжительные связи с банком, кото-
рые автоматически продлеваются на новый срок. При такой ситуации процентные ставки, лимиты кредита
и другие условия изменяются в зависимости от финансового состояния, условий и потребностей заемщика.
На практике это выливается в перманентную пролонгацию кредита, которая дает возможность использо-
вать кредитную линию как долгосрочный источник средств.
Целевую кредитную линию открывают для выдачи кредита с целью оплаты расчетных документов за
товары в рамках одного контракта и реализуют на протяжении заранее определенного периода.
Методы кредитования охватывают также виды ссудного счета, которые используются для выдачи и по-
гашения кредита в зависимости от потребности клиента и интересов банка. Клиенту может быть открыт:
- контокоррентний (расчетно–ссудный) счет;
- специальный ссудный счет;
- обычный (простой) ссудный счет.
В условиях рыночной экономики классическим методом кредитования является контокоррент – теку-
щий счет. С целью ускорения платежного оборота клиента банк берет на себя все его операции по текущим
требованиям и обязательствам. Для этого банк открывает ему единый контокоррентный счет (расчетный в
Проблемы материальной культуры – ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ
101
таком случае закрывает), по которому осуществляются все расчетные и кредитные операции: по дебету
отображаются выплаты по поручению клиента и получение банковских ссуд, а по кредиту – денежные по-
ступления в пользу клиента или его взносы. Кредитовое сальдо счета свидетельствует о наличии у клиента
собственных средств и означает, что он относительно банка является кредитором. И наоборот: дебетовое
сальдо свидетельствует о привлечении в оборот банковского кредита. Таким образом, контокоррент – это
договор о взаимном кредитовании.
Контокоррент – активно-пассивный счет, по которому банк определяет предельную сумму задолженно-
сти благодаря установлению лимитов кредитования, то есть определению максимально допустимого разме-
ра дебетового или минимально допустимого кредитового сальдо. На конечное сальдо начисляются процен-
ты или в пользу клиента, или в пользу банка, причем в последнем случае – по повышенной ставке, посколь-
ку банк рискует больше. Кроме процентов банки начисляют также комиссионные за услуги. По окончании
контокоррентного периода (квартал, полугодие) сумма платы за кредит капитализируется (дебетуется на
контокоррентном счете), то есть увеличивается долг клиента. Такие взаимоотношения банк может строить
только с платежеспособным клиентом, выяснив заранее его финансовое состояние и репутацию.
В пределах кредитной линии заемщик получает широкую возможность маневрирования оборотными
средствами, поскольку может оперативно, в любое время, без предыдущей договоренности с банком по-
полнить свой текущий счет соответствующей суммой денег. Поэтому контокоррентный кредит считается
идеальным резервом ликвидности.
Контокоррентный кредит может быть использован заемщиком полностью или частично. Полнота его
использования в пределах выделенного лимита зависит от конкретной финансовой ситуации клиента и ха-
рактера его предпринимательской деятельности.
Такой режим использования контокоррентного кредита имеет принципиальное значение для клиента,
поскольку преждевременный отзыв банком кредита может послужить причиной резкого ухудшения финан-
сового состояния клиента, спровоцировав цепь неплатежей.
Вывод. Современная система кредитования в Украине базируется на новых методах и формах кредито-
вания. В настоящее время принципиально изменился подход банков к организации кредитных отношений.
Сложилась система многовариантного кредитования, когда заемщики и банки, пользуясь своим правом,
выбирают наиболее приемлемую для них форму: кредиты, которые постоянно находятся в обороте заемщи-
ка, или средства, которые покрывают временный разрыв в платежном обороте.
Вместе с тем современная система кредитования не отказывается и от традиционных общих принци-
пов, которые гарантируют возвратности банковского займа.
Источники и литература
1. Закон Украины «О банках и банковской деятельности» от 07.12.2000 г. № 2121–III с изменениями и до-
полнениями.
2. Денисенко М.П., Кабанов В.Г., Худолий Л.М. Денежно-кредитная деятельность банков: Учебное посо-
бие – К.: Европейский университет, 2004. – 339 с.
3. Лагутін В.Д. Кредитування: теорія і практика. – К.: Знання, КОО, 2002. – 215 с.
4. Дзюблюк О. Проблемы обеспечения эффективного функционирования банковской системы в переход-
ной экономике // Вестник НБУ. – 2005. – № 3 – С.30–35
5. Крупка М. И., Евтух Л.Б. Теоретические аспекты управления механизмом кредитования долгосрочных
программ развития экономики Украины // Финансы Украины. – 2007 – – №1. – С.43–57
6. Лавров Р.В. Роль банковских учреждений в активизации инвестиционных процессов в Украине // Акту-
альные проблемы экономики. – 2006. –№ 6. – С.36–46.
7. www. rada. кiev .ua
|