Активные операции коммерческих банков

Целью данной статьи является определить сущность активных операций коммерческих банков, выяс- нить структуру активов активных операций банков и кратко охарактеризовать основные из них, выявить возможность улучшения их эффективности, на примере 10 крупнейших банков Украины....

Ausführliche Beschreibung

Gespeichert in:

Bibliographische Detailangaben
Datum:	2010
Hauptverfasser:	Лопушанская, О.С., Боровский, В.Н.
Format:	Artikel
Sprache:	Russian
Veröffentlicht:	Кримський науковий центр НАН України і МОН України 2010
Schriftenreihe:	Культура народов Причерноморья
Schlagworte:	Проблемы материальной культуры – ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ
Online Zugang:	http://dspace.nbuv.gov.ua/handle/123456789/54552
Tags:	Tag hinzufügen Keine Tags, Fügen Sie den ersten Tag hinzu!
Назва журналу:	Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine
Zitieren:	Активные операции коммерческих банков / О.С. Лопушанская, В.Н. Боровский // Культура народов Причерноморья. — 2010. — № 179. — С. 156-159. — Бібліогр.: 7 назв. — рос.

Institution

Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine

id	irk-123456789-54552
record_format	dspace
spelling	irk-123456789-545522014-02-03T03:17:22Z Активные операции коммерческих банков Лопушанская, О.С. Боровский, В.Н. Проблемы материальной культуры – ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ Целью данной статьи является определить сущность активных операций коммерческих банков, выяс- нить структуру активов активных операций банков и кратко охарактеризовать основные из них, выявить возможность улучшения их эффективности, на примере 10 крупнейших банков Украины. 2010 Article Активные операции коммерческих банков / О.С. Лопушанская, В.Н. Боровский // Культура народов Причерноморья. — 2010. — № 179. — С. 156-159. — Бібліогр.: 7 назв. — рос. 1562-0808 http://dspace.nbuv.gov.ua/handle/123456789/54552 ru Культура народов Причерноморья Кримський науковий центр НАН України і МОН України
institution	Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine
collection	DSpace DC
language	Russian
topic	Проблемы материальной культуры – ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ Проблемы материальной культуры – ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ
spellingShingle	Проблемы материальной культуры – ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ Проблемы материальной культуры – ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ Лопушанская, О.С. Боровский, В.Н. Активные операции коммерческих банков Культура народов Причерноморья
description	Целью данной статьи является определить сущность активных операций коммерческих банков, выяс- нить структуру активов активных операций банков и кратко охарактеризовать основные из них, выявить возможность улучшения их эффективности, на примере 10 крупнейших банков Украины.
format	Article
author	Лопушанская, О.С. Боровский, В.Н.
author_facet	Лопушанская, О.С. Боровский, В.Н.
author_sort	Лопушанская, О.С.
title	Активные операции коммерческих банков
title_short	Активные операции коммерческих банков
title_full	Активные операции коммерческих банков
title_fullStr	Активные операции коммерческих банков
title_full_unstemmed	Активные операции коммерческих банков
title_sort	активные операции коммерческих банков
publisher	Кримський науковий центр НАН України і МОН України
publishDate	2010
topic_facet	Проблемы материальной культуры – ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ
url	http://dspace.nbuv.gov.ua/handle/123456789/54552
citation_txt	Активные операции коммерческих банков / О.С. Лопушанская, В.Н. Боровский // Культура народов Причерноморья. — 2010. — № 179. — С. 156-159. — Бібліогр.: 7 назв. — рос.
series	Культура народов Причерноморья
work_keys_str_mv	AT lopušanskaâos aktivnyeoperaciikommerčeskihbankov AT borovskijvn aktivnyeoperaciikommerčeskihbankov
first_indexed	2025-07-05T05:53:25Z
last_indexed	2025-07-05T05:53:25Z
_version_	1836785133147914240
fulltext	Лопушанская О.С., Боровский В.Н. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 156 Лопушанская О.С., Боровский В.Н. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ Постановка проблемы. Активные операции коммерческих банков. Введение. Банки - центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере здоровье экономики. Без развитой сети банков, действующих именно на коммерческой основе, стремление к созданию реального и эффективного рыноч- ного механизма остается лишь благим пожеланием. Коммерческие банки – универсальное кредитное учреждение, создаваемое для привлечения и размеще- ния денежных средств на условиях возвратности и платности, а также для осуществления многих других банковских операций. Коммерческие банки осуществляют активные и пассивные операции. Эти операции подобны двум про- тивоположным сторонам диалектического единства. Без пассивных операций невозможны активные опера- ции, а без активных операций становятся бессмысленными пассивные. Но все без исключения проводимые банковские операции преследуют одну цель - увеличение доходов и сокращение расходов. Что же касается данной статьи, то в ней как раз и будут исследованы операции коммерческих банков, а именно активные, потому что они занимают в деятельности коммерческих банков одно из первостепенных значений, так как процессы образования кредитных ресурсов и их использования находятся в тесной взаи- мосвязи. Ресурсы коммерческих банков представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в его распоряжении и используемые для осуществления активных операций. Степень изученности. Этой актуальной тематике посвящены работы ведущих ученых: Букато В.И., Львова Ю.И., Антонова П.Г., Песселя М.А., Белоглазовой Г.Г., Лаврушина О.И., Усоскина В.М., Кроливец- кой Л.П., Колесникова В.И. и других зарубежных и отечественных экономистов. Целью данной статьи является определить сущность активных операций коммерческих банков, выяс- нить структуру активов активных операций банков и кратко охарактеризовать основные из них, выявить возможность улучшения их эффективности, на примере 10 крупнейших банков Украины. Для достижения поставленной цели в данной работе были выполнены следующие задачи: 1) рассмот- рена классификация активных операций; 2) виды активных операций; 3) проведен анализ активов 10 круп- нейших банков Украины; 4) дана оценка активных операций 10 крупнейших банков Украины; 5) предложе- ны пути стабилизации активов коммерческих банков. Результаты исследования. По классификации активных операций, как и по структуре активов сложи- лись разные точки зрения. По мнению Букато В.И., Львова Ю.И., [2, с. 212] основными активными операциями являются: • кредитные операции, в результате которых формируется кредитный портфель банка; • инвестиционные операции, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля; • кассовые и расчетные операции, являющиеся одним из основных видов услуг, оказываемых банком своим клиентам; • прочие активные операции, связанные с созданием соответствующей инфраструктуры, обеспечиваю- щей успешное выполнение всех банковских операций. • Лаврушин [5, с.40] считает, что наиболее распространенными активными операциями банков являются: • ссудные операции, как правило, приносят банкам основную часть их доходов. В макроэкономическом масштабе значение этих операций состоит в том, что посредством них банки превращают временно бездействующие денежные фонды в действующие, стимулируя процессы производства, обращения и потребления; • инвестиционные операции, в процессе их совершения банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности; • депозитные операции, назначение активных депозитных операций банков заключается в создании те- кущих и длительных резервов платежных средств на счетах в Центральном банке (корреспондентский счет и резервный счет) и других коммерческих банках; • прочие активные операции, разнообразные по форме, приносят банкам за рубежом значительный до- ход. К числу прочих активных операций относятся: операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные и др. Такие авторы как Поляков В.П., Московкина Л.А. подразделяют активные операции на банковские ин- вестиции, предоставление ссуд, учет (покупка) коммерческих векселей и фондовые операции (6, с. 106- 110). Антонов П.Г., Пессель М.А. [1, с. 111] выделяет такие же операции как и Букато В.И. и Львов Ю.И., то есть: кассовые, кредитные, инвестиционные и прочие операции. Что касается меня, то я придерживаюсь мнения Букато В.И. и Львова Ю.И., которые включают в ак- тивные операции: кассовые, кредитные, инвестиционные и прочие операции, так как эти операции являют- ся наиболее распространенными видами активных операций банков. Банковский кредит-это экономические отношения, в процессе которых банки предоставляют заемщи- кам денежные средства с условием их возврата. Эти отношения предполагают движение стоимости (ссуд- ного капитала) от банка (кредитора) к ссудозаемщику (дебитору) и обратно. Заемщиками выступают пред- приятия всех форм собственности (акционерные предприятия и фирмы, государственные предприятия, ча- стные предприниматели и т.д.), а также население. Проблемы материальной культуры – ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ 157 Возврат полученной заемщиком стоимости (погашение долга банку) в масштабах одного предприятия и всей экономики должен быть результатом воспроизводства в возрастающих размерах. Это определяет экономическую роль кредита и служит одним из важнейших условий получение банком прибыли от кре- дитных операций. Задолженность по кредитам, предоставляемым населению, может погашаться за счет уменьшения накопления и даже сокращения потребления по сравнению с предыдущим периодом. В то же время кредитование населения обеспечивает рост потребления, стимулирует повышение спроса на товары (особенно дорогостоящие, длительного пользования) и зависит от уровня доходов населения, определяю- щих возможность получения банками прибыли от этих операций. Кредитные операции занимают наибольшую долю в структуре статей банковских активов. Банковская ссуда связана с аккумулированием временно свободных денежных средств в экономике и предоставлением их на условиях возврата хозяйствующим субъектам. В рамках банковской ссуды развива- ются отдельные виды ссуд. Это зависит от множества признаков, характеризующих назначение, обеспече- ние, сроки, методы предоставления и погашения, объекты и субъекты кредитования. Под видами банков- ских ссуд следует понимать определенную их классификацию, используемую в процессе кредитования банками юридических и физических лиц. Существует множество различных классификаций банковских ссуд, построенных на основе определенных критериев. Инвестиционные операции. В процессе их совершения банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности. Указанные операции также приносят банку доход посредством прямого участия в создании прибыли. Экономическое назначение указанных операций, как правило, связано с долгосрочным вложением средств непосредственно в производство. Разновидностью инвестиционных операций банков является вложение средств в конторские здания, оборудование и оплату аренды. Указанные вложения осуществляются за счет собственного капитала банка, их назначение состоит в обеспечении условий для банковской деятельности. Эти инвестиции не приносят банку дохода. Кассовые операции. Наличие кассовых активов в необходимом размере – важнейшее условие обеспе- чение нормального функционирования коммерческих банков, использующих денежную наличность для размена денег, возврата вкладов, удовлетворения спроса на ссуды и покрытия операционных расходов, включая заработную плату персоналу, оплату различных материалов и услуг. Денежный запас зависит от: величины текущих обязательств банка; сроков выдачи денег клиентам; расчетов с собственным персона- лом; развития бизнеса и т.д. Кассовые операции – операции, связанные с движением наличных денег, с формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах. Прочие операции. Прочие активные операции, разнообразные по форме, приносят банкам за рубежом значительный доход. В банковской практике круг их пока ограничен. К числу прочих активных операций относятся: операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные и др. Экономическое содержание указанных операций различно. В одних случаях (покупка-продажа ино- странной валюты или драгоценных металлов) происходит изменение объема или структуры активов, кото- рые можно использовать для удовлетворения претензий кредиторов банка; в других (трастовые операции) банк выступает доверенным лицом по отношению к собственности, переданной ему в управление; в- третьих (агентские операции) – банк выполняет роль посредника, совершая расчетные операции по поруче- нию своих клиентов. Совокупные активы 10 крупнейших частных банков Украины (кроме ОТП Банка) за 2009 год снизи- лись на 5%. Результаты работы лидеров банковского рынка, без учета госбанков, оказались несколько скромнее, чем в целом по системе. Так, активы топ-10 частных банков таяли со скоростью 5% в год, тогда как в среднем по системе - 3,8%. Больше, чем у других банков-лидеров, активы сократились у Райффайзен Банка Аваль - 17,3%, УкрСиббанка - 16,8% и Укрсоцбанка - 16,8%. В финучреждениях такую динамику объясняют сокращением объемов кредитования. Уменьшение активов связано со снижением кредитного портфеля. При этом банкиры не особо огорчены такой тенденцией и говорят, что при рецессии это вполне нор- мальное явление. Лидерами роста активов в 2009 году среди десяти крупнейших частных банков Украины (без учета ОТП Банка) стали Брокбизнесбанк - плюс 14,0%, Проминвестбанк - 9,5% и ПриватБанк - 7,4%. На увеличение активов Проминвестбанка повлияло увеличение капитала на $650 млн., возврат доверия крупных клиентов, которые в свое время ушли в другие банки, прирост вкладов населения и успешная ра- бота по возврату проблемной задолженности. Таблица 1. Показатели активов банков 2010 год Активы Банки На 1 сентября, млн. грн. Динамика с начала года, % ПриватБанк 74412,26 32,38 Райффайзен Банк Аваль 51921,68 16,79 УкрСиббанк 43145,23 14,55 Укрсоцбанк 37527, 20,18 Укрэксимбанк 34710,47 21,32 Надра 25473,26 19,84 Ощадбанк 25183,32 30,55 ОТП Банк 25594,02 42,90 Лопушанская О.С., Боровский В.Н. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 158 Альфа-Банк 22347,39 48,39 Брокбизнесбанк 14392,7 20,14 Источник: составлено автором по данным финансовой отчетности Никому из этих десяти банков в 2009-м году не удалось нарастить кредитный портфель - год они за- кончили с отрицательным показателем. Больше других кредитование ограничили Альфа-Банк - минус 16,4%, Райффайзен Банк Аваль - 14,2% и УкрСиббанк - 14,2%. В условиях экономического кризиса сокра- щение активных операций является вполне логичным. Временная приостановка потребительского кредито- вания и значительное сокращение кредитования корпоративных клиентов наряду с плановым погашением займов клиентами банка привели к уменьшению абсолютных показателей кредитного портфеля в 2009 го- ду. 0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000 80000 Пр ив ат Ба нк Ук рС иб ба нк Ук рэ кс им ба нк О щ ад ба нк Ал ьф а- Ба нк Активы На 1 сентября, млн. грн. Активы Динамика с начала года, % Рис. 1. Показатели активов банков 2010 год Источник: составлено автором по данным финансовой отчетности В 2010-м году банкиры планируют показать результаты получше. В этом году план увеличить кредит- ный портфель на 2 млрд. грн. (на 8%). В Райффайзен Банке Аваль более сдержаны в прогнозах. По мнению председателя правления финучреждения Владимира Лавренчука, по разным оценкам, рост ВВП в 2010 году составит от 3,5% до 5%. Кредитные портфели должны расти в соответствии с ростом производства, поэто- му можно говорить о росте кредитного портфеля на 3-5%. В Брокбизнесбанке полагают, что кредитование крупных предприятий банки возобновят уже весной 2010 года. В Альфа-Банке в этом году планируют возобновить не только корпоративное кредитование, но и запустить розницу. В Укрсоцбанке утверждают, что активное кредитование физлиц у них стартует во вто- рой половине 2010-го. Как по итогам 2010-го изменится десятка лидеров банковской системы, банкиры прогнозировать не бе- рутся, но все солидарны в одном: в этом году особого стремления побороться за более высокую строчку рэнкинга у банков не будет. Этот год будет особым с точки зрения отсутствия амбиций по занятию каких- то мест. Это будет работа по расчистке проблем, созданных в прошлые годы. Так что ожидать существен- ных изменений в первой десятке банков не стоит. По статистике в среднем кредитный портфель наших банков составляет 60-70% активов. Доля про- блемных (сомнительных и безнадежных) кредитов в портфеле - от 15 до 35%. И нет никакой тенденции к снижению этого показателя, скорее даже наоборот. Учитывая, что в среднем капитал украинских банков составляет 15% величины активов, можно с большой долей уверенности говорить, что большинство банков не по балансу, а в реальности сегодня имеет отрицательный капитал, т. е. банкроты. Выводы. Рассмотрев сущность и анализ активных операций, на примере 10 крупнейших коммерческих банков Украины, на основе проведенных исследований, можно сделать следующие выводы: активные бан- ковские операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности. Сложились различные точки зрения по классификации активных операций. Основным видом активных операций коммерческого банка стало кредитование. Так же, исходя из результатов исследования: нам предстоит стать свидетелями банкротства и ликвида- ции более половины украинских банков. Их владельцы энергично и уже практически открыто готовятся к дефолтам, любыми путями выводя активы за рубеж. Существование банковской системы в сегодняшнем виде высасывает последние жизненные соки из украинской экономики и украинского социума. Дальнейшие исследования в данном направлении будут способствовать улучшению активных опера- ций коммерческих банков и поэтому руководству Нацбанка необходимо уже сегодня готовить армию чи- новников, которые будут годами заседать в ликвидационных комиссиях банков, годами кормиться за счет ликвидационной массы, собирая активы каждого банка. Время национализировать банки и тем самым спа- Проблемы материальной культуры – ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ 159 сти национальную банковскую систему упущено. Чиновники НБУ будут вынуждены в дальнейшем вводить временные администрации все в большем и в большем количестве банков. Источники и литература: 1. Антонов П.Г. , Пессель М. Денежное обращение, кредиты, банки. – М., 1995. 2. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки, банковские операции в России. – М.: «Финансы и статистика», 1996. 3. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статисти- ка, 2004. – 592 с.: ил. 4. Банковское дело: Учебник. – 4-е изд., перераб. И доп. / Под ред. Проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 464 с.: ил. 5. Банковское дело / Под. Ред. О.И. Лаврушина. – М., Финансы и статистика, 2003. 6. Поляков В.П. ,Москвина Л.А. Основы денежного обращения и кредита. – М.: Инфра - М, 1995 . 7. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: ИПЦ «Вазар – Ферро», 1994. – 320 с. Максимюк М.Н. УДК: 336.774+347.425.5 СОСТОЯНИЕ И ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ КОЛЛЕКТОРСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В УКРАИНЕ Введение. С 2002 по 2008 год объем кредитов, предоставленных домашним хозяйствам, увеличился в 76,7 раз (см. рис. 1). С увеличением количества выдаваемых кредитов возросла и доля их невозврата, что привело к появлению и последующему увеличению спроса на коллекторские услуги. На сегодняшний день в Украине коллекторская деятельность не регулируется специальным законодательством. Опосредовано эти вопросы затронуты в общем законодательстве, а именно: в Хозяйственном кодексе Украины и Граждан- ском кодексе Украины. Таким образом, актуальность статьи обусловлена тем, что на практике возникает ситуация когда существует такое явление как коллекторская деятельность, коллекторская фирма, а на зако- нодательном уровне их статус не определен и не урегулирован. 160 386 280 490 82 010 35 659 16 130 9 8873 656 0 50000 100000 150000 200000 250000 300000 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 год м лн . г рн . (о ст ат ки с ре дс тв н а ко не ц пе ри од а) Рис.1. Динамика кредитования домашних хозяйств Целью исследования является комплексное изучение вопросов состояния и правового регулирования коллекторской деятельности в современный период развития и становления Украины как правового госу- дарства, а так же разработка рекомендаций по созданию новых правовых норм, направленных на регулиро- вание коллекторской деятельности. Для достижения поставленной цели планируется решить ряд задач: 1) проанализировать состояние рынка коллекторских услуг; 2) определить возможные способы юридического оформления отношений ме- жду коллекторской фирмой и ее клиентом; 3) выявить возможные инструменты воздействия государства на коллекторскую фирму; 4) провести анализ правового регулирования коллекторской деятельности за рубе- жом. Объектом исследования являются отношения, возникающие в результате невыполнения должником своих финансовых обязательств. Предметом исследования являются состояние рынка коллекторских услуг, в том числе теоретические и практические аспекты правового регулирования коллекторской деятельности, нормативно-правовые акты Украины, которые выступают средствами правового регулирования в этой сфере. Теоретические основы исследования. Проблема правового регулирования коллекторской деятельно- сти в отечественной учебной и научной литературе не рассматривалась. В течение 2009г. вследствие появ- ления и бурного развития перспективного рынка коллекторских услуг в Украине вышел ряд статей в жур- налах «Контракты», «Бизнес» и «Эксперт». О колекторских фирмах сообщалось в новостях, в частности на сайте Информационного агентства «ЛИГАБизнесИнформ». Косвенно вопросы коллекторской деятельности рассматриваются в хозяйственном праве такими авторами как Мамутов В.К., Васильев А.С., Харитонова

Активные операции коммерческих банков

Institution

Ähnliche Einträge