Учет результатов стресс-тестирования в деятельности банков

Проанализированы подходы к термину «стресс-тестирование». Сравнивались методы стресс-тестирования. Рассмотрены этапы стресс-тестирования. Исследована практика его применения в российских и украинских банках. Выявлены проблемы при использовании стресс- тестирования и сформулированы рекомендации по...

Ausführliche Beschreibung

Gespeichert in:

Bibliographische Detailangaben
Datum:	2013
1. Verfasser:	Богатко, Н.Г.
Format:	Artikel
Sprache:	Russian
Veröffentlicht:	Кримський науковий центр НАН України і МОН України 2013
Schriftenreihe:	Культура народов Причерноморья
Schlagworte:	Современные аспекты управления предприятием и развитие банковского дела: тенденции, проблемы, перспективы
Online Zugang:	http://dspace.nbuv.gov.ua/handle/123456789/93051
Tags:	Tag hinzufügen Keine Tags, Fügen Sie den ersten Tag hinzu!
Назва журналу:	Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine
Zitieren:	Учет результатов стресс-тестирования в деятельности банков / Н.Г. Богатко // Культура народов Причерноморья. — 2013. — № 260. — С. 173-178. — Бібліогр.: 13 назв. — рос.

Institution

Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine

id	irk-123456789-93051
record_format	dspace
spelling	irk-123456789-930512016-01-24T03:02:57Z Учет результатов стресс-тестирования в деятельности банков Богатко, Н.Г. Современные аспекты управления предприятием и развитие банковского дела: тенденции, проблемы, перспективы Проанализированы подходы к термину «стресс-тестирование». Сравнивались методы стресс-тестирования. Рассмотрены этапы стресс-тестирования. Исследована практика его применения в российских и украинских банках. Выявлены проблемы при использовании стресс- тестирования и сформулированы рекомендации по совершенствованию. Проаналізовано підходи до терміна «стрес-тестування». Розглянуто методи стрес- тестування. Розглянуто етапи стрес-тестування. Досліджено практику його застосування в російських і українських банках. Виявлено проблеми при використанні стрес-тестування й сформульовані рекомендації з удосконалення. The approaches to the term “stress testing” are analyzed. The stress testing methods are compared. The stages of the stress testing are considered. The practice of its application in the Russian and Ukrainian banks is studied. The problems in the process of using the stress testing are identified and the recommendations for their improving are made. 2013 Article Учет результатов стресс-тестирования в деятельности банков / Н.Г. Богатко // Культура народов Причерноморья. — 2013. — № 260. — С. 173-178. — Бібліогр.: 13 назв. — рос. 1562-0808 http://dspace.nbuv.gov.ua/handle/123456789/93051 005.935.33: 336.713 (477) ru Культура народов Причерноморья Кримський науковий центр НАН України і МОН України
institution	Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine
collection	DSpace DC
language	Russian
topic	Современные аспекты управления предприятием и развитие банковского дела: тенденции, проблемы, перспективы Современные аспекты управления предприятием и развитие банковского дела: тенденции, проблемы, перспективы
spellingShingle	Современные аспекты управления предприятием и развитие банковского дела: тенденции, проблемы, перспективы Современные аспекты управления предприятием и развитие банковского дела: тенденции, проблемы, перспективы Богатко, Н.Г. Учет результатов стресс-тестирования в деятельности банков Культура народов Причерноморья
description	Проанализированы подходы к термину «стресс-тестирование». Сравнивались методы стресс-тестирования. Рассмотрены этапы стресс-тестирования. Исследована практика его применения в российских и украинских банках. Выявлены проблемы при использовании стресс- тестирования и сформулированы рекомендации по совершенствованию.
format	Article
author	Богатко, Н.Г.
author_facet	Богатко, Н.Г.
author_sort	Богатко, Н.Г.
title	Учет результатов стресс-тестирования в деятельности банков
title_short	Учет результатов стресс-тестирования в деятельности банков
title_full	Учет результатов стресс-тестирования в деятельности банков
title_fullStr	Учет результатов стресс-тестирования в деятельности банков
title_full_unstemmed	Учет результатов стресс-тестирования в деятельности банков
title_sort	учет результатов стресс-тестирования в деятельности банков
publisher	Кримський науковий центр НАН України і МОН України
publishDate	2013
topic_facet	Современные аспекты управления предприятием и развитие банковского дела: тенденции, проблемы, перспективы
url	http://dspace.nbuv.gov.ua/handle/123456789/93051
citation_txt	Учет результатов стресс-тестирования в деятельности банков / Н.Г. Богатко // Культура народов Причерноморья. — 2013. — № 260. — С. 173-178. — Бібліогр.: 13 назв. — рос.
series	Культура народов Причерноморья
work_keys_str_mv	AT bogatkong učetrezulʹtatovstresstestirovaniâvdeâtelʹnostibankov
first_indexed	2025-07-06T22:31:09Z
last_indexed	2025-07-06T22:31:09Z
_version_	1836938507929518080
fulltext	СОВРЕМЕННЫЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЕМ И РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОГО ДЕЛА: ТЕНДЕНЦИИ, ПРОБЛЕМЫ, ПЕРСПЕКТИВЫ 173 5. Перспективы развития экономической ситуации и оценка рисков // Доклад о денежно-кредитной политике / М. : ЦБ РФ. – 2013. – № 2. – С. 27-31. 6. Основные макроэкономические и денежно-кредитные показатели // Бюллетень банковской статистики. – 2013. – № 1 (236). – С. 7-61. 7. О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами : от 12 ноября 2007 г. № 312-П (Нормативный документ Банка России. Положение) [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://base.garant.ru/587888 8. Схема принятия решения о возможности принятия активов в обеспечение кредитов Банка России. [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://www.cbr.ru/dkp/print.aspx? file=standart_system/spr_7.htm) Богатко Н.Г. УДК 005.935.33: 336.713 (477) УЧЕТ РЕЗУЛЬТАТОВ СТРЕСС-ТЕСТИРОВАНИЯ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ Аннотация. Проанализированы подходы к термину «стресс-тестирование». Сравнивались методы стресс-тестирования. Рассмотрены этапы стресс-тестирования. Исследована практика его применения в российских и украинских банках. Выявлены проблемы при использовании стресс- тестирования и сформулированы рекомендации по совершенствованию. Ключевые слова: коммерческие банки, методы стресс-тестирования, стрессоустоичивость, риск- менеджмент. Анотація. Проаналізовано підходи до терміна «стрес-тестування». Розглянуто методи стрес- тестування. Розглянуто етапи стрес-тестування. Досліджено практику його застосування в російських і українських банках. Виявлено проблеми при використанні стрес-тестування й сформульовані рекомендації з удосконалення. Ключові слова: комерційні банки, методи стрес-тестування, стресостійкість, ризик-менеджмент Summary: The approaches to the term “stress testing” are analyzed. The stress testing methods are compared. The stages of the stress testing are considered. The practice of its application in the Russian and Ukrainian banks is studied. The problems in the process of using the stress testing are identified and the recommendations for their improving are made. Key words: commercial banks, stress testing methods, stress resistance, risk management. Постановка проблемы. Одним из аналитических инструментов, призванных обеспечить оценку потенциальных потерь банков, их финансовой устойчивости, ликвидности в случае возможных спадов в экономике, является стресс-тестирование, получившее широкое распространение в международной финансовой практике. В Украине оценить использование стресс-тестирования на практике довольно трудно ввиду отсутствия статистической информации. Предположительно методы стресс-тестирования используются не активно из-за рекомендательного характера законодательных актов. В связи с этим остается не ясным какова эффективность инструмента стресс-тестирования? Есть ли принципиальные отличия в методиках стресстестирования? Какие проблемы возникают при его использовании на практике? Анализ последних публикаций. Нами просмотрены материалы сайтов, специализирующихся на обзорах информации о банковской практике. Исследоваание международного опыта показало, что во многих странах мира регулятором финансовых рынков вменено применение сресс-тестирования как обязательного инструмента риск-менеджмента [10]. Кроме того, можно констатировать, что сведения, представленные в специальной литературе [3, 8, 12, 13] и сети Интернет [7, 9] обычно содержат свод руководящих принципов по проведению стресс-тестов; конкретные алгоритмы для их реализации не приводятся. Таким образом, ответы на вопросы, поставленные выше, нами не найдены. Цель статьи – по результатам анализа информации специальной литературы и опроса специалистов ряда банков выявить проблемы в практике стресс-тестирования и сформулировать рекомендации по ее совершенствованию. Для достижения цели нами поставлены следующие задачи: выяснить что специалисты разных стран понимают под термином «стресс-тестирование», какие методики стресс-тестирования используются, рассмотреть последовательность его проведения, изучить результаты использования названного инструмента, понять его эффективность. Результаты исследования. Согласно «российской» точке зрения: «Стресс-тестирование может быть определено как оценка потенциального воздействия на финансовое состояние кредитной организации ряда заданных изменений в факторах риска, которые соответствуют исключительным, но вероятным событиям» [9]. Украинский законодатель под стресс-тестированием понимает «метод количественной оценки риска, который заключается в определении величины несогласованной позиции, которая подвергает банк риску, и в определении шоковой величины изменения внешнего фактора - валютного курса, процентной ставки и т.п. Сочетание этих величин дает представление о том, какую сумму убытков или доходов получит банк, если события будут развиваться в соответствии с заложенными предположениями» [6]. Как видим, не смотря на разные формулировки принципиальных отличий в сущности понимания термина нет. В рамках стресс-тестирования кредитная организация должна учитывать ряд факторов, которые могут вызвать экстраординарные убытки в портфеле активов, либо предельно усложнить управление его рисками. Данные факторы включают в себя различные компоненты рыночного, кредитного рисков и риска Богатко Н.Г. УЧЕТ РЕЗУЛЬТАТОВ СТРЕСС-ТЕСТИРОВАНИЯ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ 174 ликвидности. При этом следует отметить, что в указанные компоненты включаются компоненты как количественного, так и качественного анализа. Количественный анализ направлен прежде всего на определение возможных колебаний основных макроэкономических показателей и оценку их влияния на различные составляющие активов банка. С помощью методов количественного анализа определяются вероятные стрессовые сценарии, которым могут подвергнуться кредитные организации. Качественный анализ акцентирован на двух основных задачах стресс-тестирования:  оценка способности капитала кредитной организации компенсировать возможные крупные убытки;  определение комплекса действий, которые должны быть предприняты кредитной организацией для снижения уровня рисков и сохранения капитала» [9]. В банковской практике используются различные методики стресс-тестирования. В разных источниках могут встречаться различние названия методик; их, кроме того, могут называть «методами», «анализом» (табл.1). Таблица 1. Сравнеие названий методов стресс-тестирования Название методов стресс- тестирования в России [9]. Название методов стресс- тестирования в Украине [6]. Название методов стресс- тестирования в соответствии с общемировым подходом (рекомендации МВФ и Мирового банка) [1]. Название методов стресс- тестирования в соответствии с европейским подходом (Базельский подход) [1].  Сценарный анализ  Анализ чувствительности портфеля  Анализ максимальных потерь  Сценарный анализ  Анализ чувствитель- ности  Анализ чрезвычайных «исключительных, но возможных» событий  Анализ вероятных неопределенных событий  Анализ наиболее вероятных событий  Анализ умеренно-неприятных событий  Сценарный метод  Метод эластичностей  Метод оценки затрат  Индексный метод Отметим, что одноименные методики (методы) имеют в разных источниках разное смысловое наполнение, разные цели, наличие особенностей проведения (см рис.1). Рис. 1. Методики стресс-тестирования Для российской и украинской практики сценарный анализ преимущественно нацелен на оценку стратегических перспектив кредитной организации. Он позволяет оценить потенциальное одновременное воздействие ряда факторов риска на деятельность кредитной организации в случае наступления экстремального, но вместе с тем вероятного события. В соответствии с Базельским подходом сценарный метод состоит в анализе умерено неприятных событий, позволяющий определить максимальный убыток инвестора за период с заданноой вероятностью; отражает изменение стоимости инвестиционного портфеля в виде линейной комбинации доходностей факторов риска [3]. В отличие от сценарного анализа результаты анализа чувствительности носят в основном краткосрочный характер. Анализ чувствительности оценивает непосредственное воздействие на портфель активов кредитной организации изменений заданного фактора риска (например, рост/снижение обменного курса национальной валюты; рост/снижение процентных ставок). При расчете максимальных потерь определяется комбинация факторов риска, их негативная динамика, потенциально способные принести максимальные убытки кредитной организации. Цель: оценка потерь в результате негативной динамики факторов Цель: оценка краткосрочных изменений Цель: оценка стратегических перспектив Особенность: оценка воздействия факторов риска в любой потенциальной Особенность: оценка воздействия факторов риска в очень вероятной ситуации Особенность: оценка воздействия факторов риска в экстремальной ситуации Анализ максимальных потерь Анализ чувствительности портфеля Методики стресс-тестирования Сценарный анализ СОВРЕМЕННЫЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЕМ И РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОГО ДЕЛА: ТЕНДЕНЦИИ, ПРОБЛЕМЫ, ПЕРСПЕКТИВЫ 175 Ввиду индивидуальности рискового профиля каждой кредитной организации, а также отсутствия унифицированных и общепринятых стандартов в проведении стресс-тестирования кредитные организации должны самостоятельно разрабатывать модели проведения стресс-тестов. Подходы к к выбору инструментов для тестирования должны учитывать характеристики экономической системы (степень взаимосвязи с банковской системой,уровень координации монетарной, экономической и фискальной политики, степень отраслевой диверсификации и т.д.) [1]. Среди основных этапов при организации стресс-тестирования можно выделить следующие (на примере стресс-тестирования на основе исторического сценария). 1. На первоначальном этапе производится проверка достоверности и актуальности информации, на основе которой проводится стресс-тестирование. При этом необходимо учитывать, что используемая отчетность должна соответствовать критерию последовательности (непрерывный ряд отчетных данных) и сопоставимости (неизменность методики расчета показателей). 2. После составления необходимой базы данных осуществляется детальный анализ кредитного и торгового портфелей, идентификация рисков, которым в наибольшей степени подвержена кредитная организация. 3. В дальнейшем проводится анализ сложившейся динамики факторов риска путем определения изменения их значений на заданных отрезках времени. При этом в расчет может браться как разница между максимальным и минимальным значением фактора в рамках заданного периода времени, так и разница значений на начало и конец рассматриваемого периода. В дальнейшем в зависимости от целей анализа при расчетах используется либо усредненное, либо максимальное значение изменения фактора риска» [9]. До кризиса практика стресс-тестирования осуществлялась в большинстве банков в основном как изолированная функция управления рисками, имеющая слабое отношение к остальным направлениям деятельности, и, соответственно, считалась не заслуживающим особого внимания. В большинстве банков мира, несмотря на применение стресс-тестирования, его результаты в практической деятельности не учитывались или учитывались слабо. В том числе основные решения в отношении издержек, рисков, масштабов наращивания дополнительного капитала принимались безотносительно итогов стресс- тестирования. Непокрытые потери таких банков в результате кризиса оказались в общем случае значительными. В российской банковской практике стресс-тестирование начало применяться с 2004 года. Центробанком были проведены серии анкет по вопросам стресс-тестирования. Банк России обобщил результаты опроса "О практике стресс-тестирования в кредитных организациях"[2]. Отдельные данные представлены ниже. Таблица 2. Результаты анкетирования кредитных организаций по вопросам стресс-тестирования Вопрос Варианты ответов Численность респондентов 1.Какие виды рисков учитываются в ходе стресс- тестирования Кредитный Рыночный Риск ликвидности Операционный 84% 82% 92% 45% 2.Периодичность проведения стресс-тестов по риску ликвидности В среднем 9 раз в год + 8 банков ежедневна 3.Какие методики стресс-тестирования используются Сценарный анализ Анализ чувствительности Расчет потерь 95% 63% 57% 4.Учитываются ли результаты стресс-тестирования при формировании (корректировке) политики управления рисками банка Да Нет 91% 16% 5.Какие методы использует банк для оценки риска ликвидности Метод коеффициентов Платежный календарь Статметоды прогнозирования потребности в ликв средствах Другие 45% 68% 36% 33% Большинство кредитных организаций, из числа опрошенных, (78%) проводят стресс-тестирование. Из них 91% банков используют при организации стресс-тестирования подходы, рекомендованные Банком России. В ходе стресс-тестирования риск ликвидности оценивали 92%, кредитный риск – 84%, рыночный риск – 82% банков. Операционный риск оценивают около половины кредитных организаций (45%), осуществляющих стресс-тестирование. Стресс-тестирование по видам рисков проводится банками в среднем со следующей периодичностью: кредитный риск – 6 раз в год, рыночный риск – 5 раз в год (3 банка ежедневно), риск ликвидности – 9 раз в год (8 банков ежедневно), операционный – 7 раз в год. При определении значимости рисков, исходя из имеющихся на момент анкетирования портфелей активов, вторым по значимости был назван риск ликвидности: 60% банков поставили его на 2-е место, еще 5% на 1-е. Большинство кредитных организаций, осуществляющих стресс-тестирование (88%), проводит актуализацию параметров стресс-теста по мере изменения рыночной и общеэкономический конъюнктуры. Богатко Н.Г. УЧЕТ РЕЗУЛЬТАТОВ СТРЕСС-ТЕСТИРОВАНИЯ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ 176 В своих внутренних документах обязательность и порядок проведения стресс-тестирования отразили 72% кредитных организаций. В 94% кредитных организаций результаты доводятся до руководства, а в 91% кредитных организаций результаты стресс-тестирования учитываются при формировании (корректировке) политики управления рисками. В Украине стресстестирование стало обектом рекомендаций с 2004 года, когда НБУ утвердил Методические указания по инспектированию банков под названием «Система оценки рисков» [5]. В том же году вышел нормативный акт[4], в котором этот вопрос был продуман более детально: в частности, стресс- тестирование было включено в качестве компонента в систему управления рисками. Более подробные рекомендации Национального банка появились в 2009 году в виде «Методических указаний по порядку проведения стресс-тестирования в банках» [6]. Они содержат описание цели, задач стресс-тестирования, факторов риска, типов рисков, которые используются в стресс-тестах, методов, основных этапов, периодичности проведения стресс-тестирования и другие вопросы. В указанном документе, в частности сказано: «Систему стресс-тестирования можно считать эффективной, если она:  обеспечивает возможность определения наиболее плохого сценария развития событий;  устанавливает размер возможных убытков в случае реализации наиболее плохого сценария;  выявляет уязвимые и слабые места в системе защиты от рисков;  дает возможность руководству оперативно вмешиваться в процессы, которые угрожают банку,определять, организовывать и внедрять комплекс необходимых мер, направленных на уменьшение влияния рисков и избежания финансовых потерь» [6]. Практические результаты использования рекомендаций НБУ по применению стресс-тестирования в кредитных оргганизациях Украины нами в просмотренных источниках не встречены. Анализировалась фрагментарная информация. Так, материалы, обнародованные в ходе форума ведущих иностранных финансовых институтов [10], выявили следующее (табл. 3). В 2010 году для украинских банков с иностранным капиталом были проведены стресс-тесты по 2 основным сценариям: в первом случае брались основные прогнозные показатели, учитывая рост европейской экономики в 2011 году на уровне 1,3%. Второй сценарий основывался на негативных прогнозных показателях, в частности, в текущем году - продление стагнации европейской экономики и в 2011 г. - ее падение на 0,4%. Таблица 3. Результаты стресс-тестов для украинских банков с иностранным капиталом, % Наименование банка Коэффициент текущей ликвидности по состоянию на 1 января 2010 г, Стресс-тест текущей ликвидности по состоянию на 1 января 2012 г, Alpha Bank 11,6 8,2 Raiffeisen Zentalbank Oesterreich 9,3 7,8 BNP Paribaz 10,1 9,6 Inteza Sanpaolo 8,3 8,2 ING Bank 10,2 8,8 Unicredit 8,6 7,8 Erste Group Bank AG 9,2 8,0 Credit Agricole 9,7 9,0 Societte Generale 10,7 10,0 National Bank of Greece 11,3 7,4 EFG Eurobank Ergasias, S. A 11,2 8,2 Piraeus Bank Group 9,0 6,0 PKO Bank Polski 13,3 15,4 Swedbank 10,4 9,9 Выборка, представленная в таблице выше позволяет констатировать в целом, благополучную картину. Однако, по нашим данным, информация не является полной и не позволяет оценить ситуацию в Украине как однозначно положительную. Отметим, что стрессоустоичивость является объектом внимания Минфина Украины, им осуществляется ранжирование банков Украины на основании комплексной оценки их стрессоустойчивости и лояльности вкладчиков [11]. Результат ранжирования – рейтинг банков Украины - учитывает наиболее важные показатели с открытых источников информации. Выборка банков для рейтинга включает банки первой, второй и третьей групп по классификации НБУ, активно работающие на рынке розничных депозитов, а также отдельные банки 4-й группы с объемом депозитов физических лиц более 1 млрд. гривен. Периодичность расчета рейтинга: ежеквартально не позже 1 календарного месяца после публикации квартальной отчетности банков НБУ. Источники информации: показатели финансовой отчетности банков и другая необходимая информация из открытых источников: официальных сайтов банковских регуляторов, банков, банковских ассоциаций, рейтинговых агентств и т.д. Общий балл рейтинга банков определяется как среднее арифметическое балов, полученных банком по 2-м группам факторов: стрессоустойчивость банка и лояльность вкладчиков. 1. Стрессоустойчивость банка – способность банка противостоять внутренним и внешним рискам, на которую влияют показатели: качество активов; качество фондирования; прибыльность; ликвидность; достаточность капитала; масштаб деятельности. 2. Лояльность вкладчиков – приверженность клиентов банка к его депозитным продуктам и успешность деятельности банка на розничном сегменте депозитного рынка, которую определяют: доля банка на рынке СОВРЕМЕННЫЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЕМ И РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОГО ДЕЛА: ТЕНДЕНЦИИ, ПРОБЛЕМЫ, ПЕРСПЕКТИВЫ 177 розничных депозитов; абсолютный рост розничного портфеля вкладов за квартал; относительный рост розничного портфеля вкладов за квартал; опыт работы на рынке; платежная репутация банка. Расчет балов и рейтинга осуществляются следующим образом. По каждому из двух факторов (стрессоустойчивость банка, лояльность вкладчиков) банк может набрать от 1 до 5 промежуточных баллов. Промежуточный бал каждого фактора (стрессоустойчивость, лояльность) зависит от взвешенной суммы первичных баллов их составляющих. Первичные баллы по составляющим (от 1 до 5) зависят от диапазона значений в которые попадает соответствующий показатель. Границы 5-ти диапазонов для присвоения баллов по каждому показателю рассчитываются математически в зависимости от распределения значений показателей по выборке банков. Например: 1 балл, если значение < (-1) стандартное отклонение от среднего значения; 2 балла, если значение < (-0,25) стандартного отклонения от среднего значения; 3 балла, если значение < (+0,25) стандартного отклонения от среднего значения; 4 балла, если значение < (+1) стандартное отклонение от среднего значения 5 баллов, если значение > (+1) стандартное отклонение от среднего значения Как видим, автоматически учитывается динамика среднерыночных показателей и минимизируется влияние субъективного фактора на результаты рейтингования. В случае сильных аномальных отклонений ряда показателей от нормального распределения допускаются экспертные способы определения диапазонов для присвоения первичных баллов, при этом статистические параметры «нестандартного» распределения (среднее арифметическое, медиана, стандартное отклонение, максимальные и минимальные значения и т.д.) также принимаются во внимание. Утратившие платежеспособность банки с текущими массовыми невыплатами депозитов исключаются из рейтинга.Значения диапазонов рейтинговых баллов для каждого ежеквартального рейтинга, а также алгоритм расчета банки могут узнать, обратившись к модераторам сайта Минфин. Таким образом, в Украине стресстестирование по оригинальной методике Минфина осуществляется с опубликованием результата – рейтинга банков на сайте МФУ. Выводы. Результаты исследования позволяют говорить о существовании многообразия методов стресс-тестирования в банковской практике разных стран. На сегодня можно констатировать, что в России отмечается значительная позитивная динамика в части применения кредитными организациями методов стресс-тестирования. Однако есть «определенные недостатки в методологии стресс-тестирования. В частности, не всегда верно осуществляется банками выбор сценариев; отсутствуют стресс-тесты на сегментах бизнеса, связанных со специфическими рисками и продуктами. Кроме того, системы стресс- тестирования недостаточно гибки для оперативного реагирования на кризисные ситуации, не обеспечивается оперативное агрегирование рисков, применение новых сценариев и моделей» [7]. Следует отметить, что российская и украинская практика управления рисками, в частности, применение стресс-тестов, еще не лишена проблем. С нашей точки зрения, можно выделить следующие (см. таблицу ниже). Таблица 4. Проблемы стресс-тестирования и возможные направления для их решения Проблемы стресс-тестирования Направления их решения 1. Сложность многофакторных моделей Принять целесообразным для регулярного мониторинга однофакторные модели 2. Изолированное изучение факторов риска (не всегда оправдано) Сопоставить отрезки времени, на которых одновременно наблюдались различные отклонения значений факторов риска от их средних величин, применить одинаковые веса ко всем факторам риска и сопоставить полученные усредненные значения 3. Стресс-тестирование не отвечает на вопрос о вероятных изменениях факторов риска Не проводить стресс-тестирование, базирующеесяна невероятных условиях (гипотетический сценарий) 4. Проведение стресс-тестирования исключительно на основе анализа прошлых событий (недостаточно для полноценной оценки рисков) Наряду с историческими сценариями, следует разрабатывать гипотетические сценарии, характеризующиеся максимально возможным риском и потенциальными потерями для кредитной организации. 5. Недостаточная точность в идентификации сценария, требующего проведения стресс-тестирования. К работе над стресс-тестом привлечь возможно более широкий круг специалистов; вся работа должна вестись под наблюдением и с прямым участием руководства 6. Отсутствие разработанной методологии стресс-тестирования Поиск в сети Internet материалов с положительным опытом 7. Изменения рыночной и общеэкономической конъюнктуры, а также рискового профиля кредитной организации Регулярное обновление (актуализация) параметров стресс-теста, результаты стресс-теста должен рассматривать соответствующий комитет Перспективы дальнейшего развития проблемы. С нашей точки зрения, стресс-тестирование целесообразно более активно использовать как составной элемент общей системы риск-менеджмента в банках Украины. Проведение стресс-тестирования вместе с выполнением требований действующего банковского законодательства дает возможность банкам разрабатывать систему мер для поддержания надлежащего уровня безопасности банковской деятельности и финансовой стабильности, обеспечивает защиту интересов вкладчиков и кредиторов банков. Оно позволяет оценить адекватность процессов управление проблемными активами и определять достаточность резервов для возмещения возможных потерь. Богатко Н.Г. УЧЕТ РЕЗУЛЬТАТОВ СТРЕСС-ТЕСТИРОВАНИЯ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ 178 Источники и литература: 1. Житний П. Є., Шаповалова С. М., Карамишева Г. М. Світова практика стрес-тестування у банках України: [Электронный ресурс] – Режим доступа : http://nbuv.gov.ua 2. Информация об основных результатах анкетирования кредитных организаций по вопросам стресс- тестирования : [Электронный ресурс] – Режим доступа : http//www.cbr.ru 3. Ковалев П. П. Сценарный анализ. Структура метода / П. П. Ковалев // Управление финансовыми рисками. – 2007. – №1. – С.2-21 4. Методические рекомендации по организации и функционированию систем риск-менеджмента в банках Украины. Утв. постановлением Правления Национального банка Украины 02.08.2004 № 361 : [Электронный ресурс] – Режим доступа : www.ligazakon.ua 5. Методические указания по инспектированию банков «Система оценки рисков» Утв. постановлением Правления Национального банка Украины от 15.03.2004 № 104 : [Электронный ресурс] – Режим доступа : www.ligazakon.ua 6. Методические указания по порядку проведения стресс-тестирования в банках Украины. Одобрены постановлением Правления Национального банка Украины 06.08.2009 N 460 : [Электронный ресурс] – Режим доступа : www.ligazakon.ua 7. О рекомендациях по проведению стресс-тестирования кредитных организаций, подготовленных международными организациями с учетом уроков глобального кризиса : [Электронный ресурс] – Режим доступа : http//www.cbr.ru 8. Пашковская И. В. Стресс-тестирование как метод обеспечения устойчивости банковской деятельности / И. В. Пашковская // Банковские услуги. – 2004. – №4. – С. 4-26 9. Подходы к организации стресс-тестирования в кредитных организациях: [Электронный ресурс] – Режим доступа : http//www.cbr.ru 10. Результаты стресс-тестов для украинских банков с иностранным капиталом : [Электронный ресурс] – Режим доступа : http://dengi.ua/news/66318_Ukrainskie_banki_vyderzhali_stress-testy.html 11. Рейтинг устойчивости банков. Методика Минфина Украины [Электронный ресурс] – Режим доступа : http // minfin.com.ua/banks 12. Самолов Е. Стресс-тестирование платежной позиции банка / Е. Самолов // Банковский менеджмент. – 2006. – №1. – С. 27-31 13. Тавасиев А. М. Специальные антикризисные меры в механизмах банковского управления / А. М. Тавасиев // Банковское дело. – 2006. – №4. – С. 13-20 Богомолов С.М., Ильина Л.В. УДК 336.71 РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОГО ДЕЛА: ТЕНДЕНЦИИ, ПРОБЛЕМЫ, ПЕРСПЕКТИВЫ Аннотация. В статье рассматриваются вопросы инноваций в банковском кредитовании. При этом оценивается современное состояние научной проблемы и доказывается необходимость углубления проводимых исследований в аспекте развития методологии осуществления процесса кредитования и использования современного инструментария разработки новых и совершенствования существующих кредитных технологий. В заключение раскрывается специфика банковских инноваций в кредитовании и делается вывод необходимости поиска новых решений в сфере смежных услуг и сложных финансовых продуктов. Ключевые слова: инновации, банк, кредит, технологии. Анотація. У статті розглядаються питання інновацій в банківському кредитуванні. При цьому оцінюється сучасний стан наукової проблеми та доводиться необхідність поглиблення проведених досліджень в аспекті розвитку методології здійснення процесу кредитування та використання сучасного інструментарію розробки нових і вдосконалення існуючих кредитних технологій. На закінчення розкривається специфіка банківських інновацій в кредитуванні і робиться висновок необхідності пошуку нових рішень у сфері суміжних послуг і складних фінансових продуктів. Ключові слова: інновації, банк, кредит, технології. Summary. The article deals with the issues of innovation in bank lending. The current state of this scientific problem is assessed and the necessity to study it thoroughly for both developing a methodology of lending process and using modern tools of developing new and improving the existing lending technologies is proved. Finally, the specifics of bank innovations in lending are revealed and the conclusion is made to find new solutions in the field of related services and complex financial products. Key words: innovation, bank, credit, technology. Постановка проблемы. 15 лет назад Правительством РФ было принято Постановление "О Концепции инновационной политики Российской Федерации на 1998-2000 годы" №832 от 24 июля 1998 года. С тех пор путь инновационного обновления российской считается магистральным направлением ее развития. Реализация этого курса возведена в ранг государственной политики, разработаны программные документы, в рамках их реализации созданы инновационные кластеры и фонды, проведены и профинансированы многочисленные научные и практические исследования.

Учет результатов стресс-тестирования в деятельности банков

Institution

Ähnliche Einträge